关于湛江市2018年上半年预算执行情况的报告
市十四届人大常委会
第十六次会议文件（8-1）
关于湛江市2018年上半年预算
执行情况的报告
市财政局党组书记、局长 李汉东
（2018年8月31日）
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现将我市2018年上半年财政预算执行情况报告如下：
一、2018年上半年预算执行情况
2018上半年，市政府及其财政部门认真贯彻落实市十四届人大四次会议精神，围绕市委、市政府中心工作，狠抓收入征管，积极培植财源，全力保障重点项目及社会民生事业发展，深入推进财政改革，财政运行平稳。
（一）全市一般公共预算收支情况。
2018年上半年，全市一般公共预算收入64.79亿元，完成年初预算56.3%，快于时间进度6.3个百分点，同比增长11.0%，高于全省平均增速水平（10.3%）0.7个百分点，增速排名全省第6位。其中：税收收入46.66亿元，同比增长28.6%，高于全省平均增速水平（13.3%）15.3个百分点，增速排名全省第1位；非税收入18.13亿元，同比下降18.0%，非税占比28.0%，较2017年同期（37.9%）下降9.9个百分点，财政收入质量水平排名全省第9位，较2017年同期上升7位，在粤东西北12市排名第2位。全市一般公共预算支出231.93亿元，完成年初预算56.4%，快于时间进度6.4个百分点，同比增长9.6%，高于全省平均增速水平（3.5%）6.1个百分点，增速排名全省第10位。
（二）市本级一般公共预算收支情况。
1.市直一般公共预算收支情况。2018年上半年，市直一般公共预算收入26.91亿元，完成年初预算59.5%，快于时间进度9.5个百分点，同比增长19.4%。其中：税收收入19.11亿元，同比增长27.7%；非税收入7.81亿元，同比增长2.8%，非税占比29.0%。市直一般公共预算支出45.35亿元，完成年初预算48.8%，同比增长20.5%。
2.湛江经济技术开发区一般公共预算收支情况。2018年上半年，湛江经济技术开发区（以下简称开发区）一般公共预算收入7.41亿元，完成年初预算71.48%，同比增长10.26%。其中：税收收入5.95亿元，同比增长36.04%，税收占比80.27%；非税收入1.46亿元，同比下降37.75%，非税占比19.73%。开发区一般公共预算支出11.16亿元，完成年初预算的69.60%，同比增长8.25%。
3.湛江奋勇高新技术产业开发区一般公共预算收支情况。2018年上半年，湛江奋勇高新技术产业开发区（以下简称奋勇区）一般公共预算收入701万元，完成年度预算的30.61%。其中：税收收入503万元，同比增长31.68%，税收占比71.75%；非税收入198万元, 非税占比28.25%。奋勇区一般公共预算支出1891万元，完成年初预算的45.21%，同比增长9.94%。
4.南三岛滨海旅游示范区一般公共预算收支情况。2018年上半年，南三岛滨海旅游示范区（以下简称“南三区”）一般公共预算收入323万元，完成年初预算28.36%，同比下降25.06%。其中：税收收入78万元，同比减少58.06%，税收占比24.15%；非税收入245万元，非税占比75.85%。南三区一般公共预算支出1.13亿元，完成年初预算39.67%，同比下降35.29%。
（三）政府性基金预算收支情况。
1. 全市政府性基金收支情况。
2018年上半年，全市政府性基金预算收入63.61亿元，完成年初预算52.2%，快于时间进度2.2个百分点，同比增长119.5%。全市政府性基金预算支出53.39亿元，完成年初预算50.7%，快于时间进度0.7个百分点，同比增长44.4%。
2.市本级政府性基金收支情况。
（1）市直政府性基金收支情况。2018年上半年，市直政府性基金预算收入46.51亿元，完成年初预算67.6%，快于时间进度17.6个百分点，同比增长604.9%。市直政府性基金预算支出26.23亿元，完成年初预算66.4%，快于时间进度16.4个百分点，同比增长173.3%。
（2）开发区政府性基金收支情况。2018年上半年，开发区政府性基金收入2.69亿元，完成年初预算24.46%，同比下降47.82%。开发区政府性基金支出5.86亿元，完成年初预算51.06%，同比增长136.08%。
（3）奋勇区政府性基金收支情况。2018年上半年，奋勇区政府性基金预算没有发生收支情况。原因是土地尚未出让，预计下半年实现土地出让收入1亿元。
（4）南三区政府性基金收支情况。2018年上半年，南三区政府性基金预算本级收入为零。南三区政府性基金预算支出554万元，同比增长628.95%，完成年初预算76.94%。
（四）全市社会保险基金预算收支情况。
我市2018年社会保险基金期初结余102.42亿元，2018年上半年基金总收入81.69亿元, 同比增长5.62%，完成预算的41.05%。基金总支出74.20亿元，同比增长8.04%，完成预算的38.22%，其中待遇支出72.04亿元，同比增长8.37%，完成预算的37.71%。各项基金当年收支结余7.49亿元，历年累计结余109.91亿元。
（五）国有资本经营预算收支情况。
2018年上半年，全市国有资本经营预算收入1.78亿元，完成年度预算85.2%。全市国有资本经营支出1222万元，完成年初预算7.6%。
2018年上半年，市直国有资本经营预算收入1807万元，完成年度预算的42.86%。市直国有资本经营支出25万元，完成年初预算0.7%。
（六）税收返还和转移支付情况。
2018年上半年，上级财政安排我市一般公共预算转移支付补助资金248.52亿元。其中，上级财政补助市直54.8亿元，补助各县（市、区）193.72亿元。
2018年上半年，市级财政补助下级一般公共预算转移支付资金25.9亿元。其中：税收返还1.7亿元，均衡性转移支付1.52亿元，镇级基本财力保障机制奖补资金840万元，结算补助2.63亿元，企业事业单位划转6910万元，城乡义务教育转移支付7973万元，基本养老金转移支付2.02亿元，城乡居民医疗保险转移支付2.08亿元，农村综合改革转移支付847万元，固定数额补助1.27亿元，其他一般性转移支付4706万元，专项转移支付（含省结转）12.56亿元。
（七）重点支出和重大投资项目预算执行情况。
2018年上半年，全市各级财政部门认真贯彻中央、省决策部署，优先保障重点支出增长，八项支出累计完成183.26亿元，占一般公共预算支出79.0%，与全省占比水平（78.6%）基本持平，同比增加15.41亿元，增长9.2%。其中：教育支出49.03亿元，同比减少3.66亿元，下降6.9%；医卫计生支出45.15亿元，同比增加7.60亿元，增长20.2%；社保就业支出39.90亿元，同比增加2.39亿元，增长6.4%；一般公共服务支出20.56亿元，同比增加3.99亿元，增长24.1%；城乡社区支出14.76亿元，同比增加4.48亿元，增长43.6%；公共安全支出11.03亿元，同比增加1.36亿元，增长14.1%；节能环保支出1.93亿元，同比减少0.55亿元，下降22.1%；科学技术支出0.9亿元，同比减少0.22亿元，下降19.4%。
（八）全市及市直“三公经费”及会议费情况。
2018年上半年，全市“三公”经费及会议费支出9528.77万元，同比减支975.62万元，下降9.3%。其中：市直“三公”经费及会议费支出2985.73万元，同比减支661.51万元，下降18.14 %。
二、2018年上半年财政主要工作
（一）多措并举，财政收支实现“双增长”。
2018年上半年，我市一般公共预算收入同比增长11.0%，一般公共预算支出同比增长9.6%，实现“双增长”，主要措施有：一是建立上半年收支上下联动推进机制。结合我市实际，建立科学、合理的上半年财政收入预期机制，明确财政收入总基调，及时督促县区财政部门抓好收入入库工作，并做到收支情况每日一报。二是注重发挥税务部门税源征管作用。科学研判，形成多元化的数据采集体系，加大对各行业的税收清缴力度，加强对房地产企业土地增值税等税种清缴力度，保障上半年收入目标的实现。三是优化支出结构。密切关注民生支出、重点支出情况，落实重点支出进度跟踪和通报考核机制，保障上半年财政支出各个项目的稳定增长。
（二）加大投入，财政支持发展持续加力。
安排扶持企业发展和技改专项资金1亿元，重点扶持企业扩产增效，推动传统产业转型升级，培育战略新兴产业；统筹省下达的企业技术改造专项资金9855万元，通过事后奖补及股权投资的方式支持企业技术改造；安排中小企业发展专项资金1000万元，促企业上规模专项资金1000万元，中小企业服务与融资平台建设经费318万元，促进民营经济发展；用好科技专项1.17亿元，支持发展科技企业孵化器和众创空间，大力落实创新驱动发展战略；安排800万元用于激励、引导企业扩大我市进出口；拨付航班补贴2659万元，进一步开拓我市航空市场。
（三）积极落实，“四大抓手”建设有支撑。
一是促进工业园区提质增效。安排县域工业园区征地、基础设施建设及贷款贴息专项资金1亿元，产业园区招商引资“三评三比”奖励资金1000万元，及时下达省财政扩能增效扶持资金1亿元，支持激发县域经济发展活力。二是支持中心城区扩容提质。市政建设项目支出3.36亿元，支持西城快线、南方路、源珠路西段建成通车，开工建设银帆路、华田路，拨付7713万元确保环卫市场化工作顺利运行。三是加快交通基础设施建设。拨付高铁西客站站房扩大规模建设资金、玉湛高速公路、汕湛高速公路吴川支线、东雷高速公路、湛徐高速公路徐闻港支线、东海岛铁路客货共线和调顺跨海大桥等项目资本金共5.37亿元，江湛高铁开通运营。四是全力落实乡村振兴战略。下达遂溪县、雷州市、徐闻县新农村连片示范建设各1亿元，下达奖补资金2.06亿元支持全市218个省定贫困村创建社会主义新农村示范村。
（四）优化支出，民生保障能力不断提升。
2018年上半年，民生类支出191.06亿元，占一般公共预算支出82.4%，同比增加13.71亿元，增长7.7%。市十件民生实事财政支出43.62亿元，完成全年财政预计投入数52.05亿元的83.8%，快于时间进度（50%）33.8个百分点。
一是支持教育优先发展。2018年上半年，全市教育支出49.03亿元。其中：省市下达城乡义务教育公用经费4.07亿元，下达义务教育寄宿制学校公用经费1403万元，下达义务教育阶段残疾学生公用经费1323.45万元，安排学前教育家庭经济困难儿童补助资金1536万元，安排中职免学费补助资金7946万元，安排中职学校国家助学金923万元；省市下达落实“两相当”政策、山区和农村边远地区学校教师生活补助资金2.18亿元，将山区和农村边远地区学校教师生活补助政策实施对象扩大到公办普通高中和公办幼儿园，补助标准提高到每月1000元；下达省义务教育学生生活补助资金1587万元，下达建档立卡学生免学费和生活费补助资金省市资金6788万元；拨付2381万元支持市八小、十七中等6所学校新建、改建教学楼工程。
二是文体传媒支出大幅增长。2018年上半年，文化体育与传媒支出2.27亿元，完成年初预算42%，同比增加1.09亿元，增长92.5%。着力补齐人均公共文化财政支出短板，推进体育工作有序发展。
三是提升医疗卫生保障水平。2018年上半年，社保就业和医卫计生支出分别完成39.90亿元和45.15亿元，完成年初预算的56.4%和103.2%，同比增加2.4亿元和7.6亿元，增长6.4%和20.2%。其中：基本公共卫生服务人均年补助标准提高到55元，2018年上半年中央、省、市财政补助资金3.01亿元，资金到位率92.75%；2017-2018年争取省财政投入3.67亿元支持16家县级公立医院升级建设，投入5.73亿元支持7间中心卫生院升级建设，投入2850万元支持5家县级医疗急救体系建设；安排7000万元，统筹用于中心卫生院升级建设、乡镇卫生院标准化建设、医疗急救体系建设、村卫生站规范化建设等医疗卫生建设项目。
四是落实各项涉农资金。省、帮扶市及我市及时下达5.91亿元，落实新时期精准扶贫精准脱贫工作，及时跟踪督促加快扶贫资金支出进度，加强扶贫资金管理；安排农村基层建设资金1.31亿元，支持农村基层组织和农村土地承包经营权确权登记颁证工作开展；安排1.42亿元支持各项水利项目建设；安排种植业、养殖业、森林和农村住房等保险保费补贴资金1931万元；安排村村通自来水工程配套资金1200万元，按照120元/人的标准，扶持10万人解决村村通自来水问题。
五是支持打好污染防治攻坚战。安排水污染防治资金3.57亿元，有力地推动生态保护红线划定、国控断面水质自动监测站建设和中央环保督察整改工作取得新进展；拨付1150万元，支持各区农村污水处理站建设、菉塘河生态廊道建设、南柳河截污，工程等16项整治项目。
（五）加快改革，健全完善财政管理机制。
全面开展预算管理绩效考核，深入开展财政挂账清理，探索建立预算执行督导机制，组织编制2018-2020年财政中期规划，积极推进预算信息公开，进一步完善市以下财政体制，落实深化省级预算编制执行监督管理改革工作，推进财税体制改革；支持建立人大预算支出联网监督体系，继续扩大财务核算集中监管改革覆盖面，落实国库集中支付改革制度，完善建立国库单一账户管理体系；强化政府采购监管，采购计划备案拟从逐级审核改革为“秒过备案”，稳步推进代理机构抽取专家工作，主动编写《行政事业单位政府采购内部控制管理制度》模板，加强政府采购内控制度建设；加强财政监督检查，及时开展财政存量资金、预决算公开监督检查，对财政收支真实性进行自查；逐步推进全面实施绩效评价工作，不断强化绩效目标管理，推动部门单位自我评价全覆盖，拓展绩效评价广度和深度；严控债务增量，实行政府债务限额管理，地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，加大债券置换力度，积极争取新增债券资金，逐步建立动态债务监控机制，加强对地方政府债务的动态管理。
2018年上半年，我市财政运行平稳，各项财政工作有序推进，但在实际工作中，财政收支方面仍存在以下几个问题：一是财政八项支出压力较大，受历年八项支出基数偏高、可支配财力有限等因素影响，财政八项支出压力仍较大。二是区级与市县收入不均衡问题突出。区级一般公共预算收入18.43亿元，增长1.0%，分别低于全市、市直以及县级增速10.0、18.4及9.6个百分点。三是库款规模偏小，国库资金面临周转性困难。由于重点项目和民生支出等刚性支出不断增长，财政收支矛盾突出，财政库款保障水平较低，难以保障日常支出资金需求。
三、2018年下半年我市经济形势分析及财政重点工作
（一）经济形势分析。
有利方面：一是随着供给侧结构性改革的深入推进，我市经济结构调整不断优化，企业质量效益逐步提升，经济运行保持在合理区间。二是据向我市金融机构了解，目前我市有上百亿元房贷尚未放款，房地产业相关税收将随着房贷的放款逐步实现，具有较大的增长空间。三是2018年以来，国际油价一直呈现出稳中有涨的走势，原油价格的上涨预计将带动我市海税部门税收持续增长。四是我市重点项目正逐步形成稳定税源，宝钢湛江钢铁公司、湛江晨鸣浆纸有限公司和东兴石油化工有限公司2018年1-6月企业所得税（全口径）缴纳分别为4.40亿元、1.59亿元和3.67亿元，为我市税收收入增长注入新动力。
不利方面：一是开发区2017年入库29.45亿元罚没收入，为一次性非税收入，不可持续，导致2017年收入基数大幅提高。二是结构性减税和清理减免收费项目深入实施影响较大。2018年5月1日起实施的深化增值税改革，降低增值税税率和统一增值税小规模纳税人标准后，来源于我市的财政收入预计全年减少6.61亿元，其中：我市全年地方库收入预计减少2.15亿元，市级收入预计减少0.97亿元，将会拉低全市和市直2018年收入增长约2个百分点。此外，2018年土地使用税单位税额下调10%，车船使用税单位税额下调15%，也对下半年财政收入造成不利影响。
（二）财政重点工作。
一是强化征管，确保完成年度目标。强化财政收入目标管理，积极通过实地调研、座谈等方式了解各县（市、区）经济发展状况和特点，指导各县（市、区）狠抓收入，全市上下进一步提高政治站位，保持财政收入稳定增长；按照“依法征收、应收尽收”的原则，联合税务部门深入分析重点税源、重点税种变化情况，密切关注重点行业、企业发展动态，关注好建筑业、房地产业税收情况；加快建立财源、税源信息共享机制，确保收入征缴工作做到扎实有效，防治跑冒滴漏。
二是严格支出，提高财政资金使用效益。一要科学分类，因地施策。紧密结合各地支出规模、支出项目、库款水平、暂存暂付款情况以及人员工资发放开支等信息，确定各（县、区）财政各项支出差别化目标，防止支出目标简单化和“一刀切”，保障支出目标落实。二要落实各级财政支出责任，提高财政资金使用绩效，进一步完善财政支出考核体系，对各地每月的支出进度情况进行实时通报，对支出进度情况偏慢的地区和单位及时了解原因，适时建立对每月支出进度排名靠后的县（市、区）政府（管委会）主要领导约谈机制。三要加强各类财政资金统筹使用，着力盘活财政资金，降低存量资金规模，保障重点支出稳定增长。
三是统筹财力，支持打造省域副中心城市。一要支持夯实湛江高质量发展的基础支撑。大力支持加快建设湛江国际机场，张海、合湛、湛海、广湛等5条高铁以及玉湛等6条高速公路、湛江港30万吨级航道改扩建工程、广东滨海旅游公路湛江段等重大基础设施建设，加快建设现代化快速立体交通体系。二要支持推动经济高质量发展。统筹各级财力支持加快推进产业园区扩能增效，支持完善园区配套设施，促进重大项目加快落地建设；继续深化供给侧结构性改革降成本行动计划，认真落实好省“实体经济10条”政策措施和我市43条具体措施，切实降低实体经济成本；提高科技专项使用效益，促进科技成果转移转化；支持落实五大产业发展计划，优化我市产业结构，支持加快构建现代化经济体系。三要支持农村优先发展。加大财政投入，大力实施乡村振兴战略，支持深化农业供给侧结构性改革，推动乡村产业振兴；严格扶贫资金监管，用足用好各类扶贫资金，提高资金使用效益，切实打赢脱贫攻坚战。
四是深化改革，完善财政管理机制。深化预算管理制度改革，进一步完善“全口径”预算编制体系，推进预算编制执行监督管理改革；加强政府债务管理，有效防控债务风险，支持打好防范化解重大风险攻坚战；全面实施绩效管理，进一步完善绩效评价管理体系，逐步推动绩效管理全过程全覆盖；推进市与县（市、区）财政事权和支出责任划分改革，完善预决算公开工作机制，加强财政监督检查，构建放管结合、权责清晰、规范透明、公平竞争的政府采购管理机制，实行国库集中支付电子化改革，推进投融资体制改革创新。
根据市人大常委会有关决议，现将湛江经济技术开发区、湛江奋勇高新技术开发区和南三岛滨海旅游示范区的2018年上半年预算执行情况说明一并呈上。
以上报告，请审议
湛江经济技术开发区2018年上半年
预算执行情况
湛江经济技术开发区（以下简称开发区）2018年上半年财政预算执行情况说明如下：
来源于开发区的全口径收入情况（含政府性基金收入）
2018年上半年，来源于开发区全口径收入合计379223万元，较2017年同期增长34.01%。其中中央库收入182160万元，同比增长70.82%；省级库收入59260万元，同比增长66.87%；市级库收入36770万元，同比增长66.92%；区级库收入101033万元，同比下降14.95%（区级库收入下降的原因在于同期政府性基金收入的减少）。
二、一般公共预算收支情况分析
（一）一般公共预算收入。
2018年上半年，开发区一般公共预算收入74129万元，完成年初预算的71.48%，快于序时进度约21.48个百分点，较2017年同比增长10.26%，增速全市排名第四。其中：税收收入59502万元，完成年初预算的62.18%，同比增长36.04%，税收占比80.27%；非税收入14627万元，完成年初预算的182.84%，同比下降37.75%，非税占比19.73%，收入完成质量较高。
税收方面，各税种基本实现正增长，房地产业已经成为开发区税收增长的主要动力。其中：增值税累计完成14718万元，同比增长39.72%；营业税退税27万元，因营改增政策因素较2017年同比减收142.19%；企业所得税完成8942万元，同比增长71.01%；个人所得税完成2319万元，同比增长19.23%；资源税完成40万元，同比下降28.57%（较2017年同期减少14万元）；城市维护建设税4555万元，同比增长30.22%；房产税完成3294元，同比增长91.07%；印花税完成1322万元，同比增长7.04%；城镇土地使用税1684万元，同比增长20.46%；土地增值税完成7666万元，同比增长83.70%；耕地占用税完成3110万元，同比增长18.48%；契税完成11879万元，同比增长5.53%。
2018年2月招商蛇口以17.9亿元拍得位于万达周边的湛江国际邮轮港综合体地块，涉及5370万元契税于6月初入库，使得契税在整体政策性减收影响下本年首次实现正增长。
（二）一般公共预算支出。
2018年上半年，开发区一般公共预算支出111579万元，完成年初预算的69.60%，快于序时进度约20个百分点，较2017年同期增支8504万元，同比增长8.25%。
一般公共预算支出稳定增长，主要投向民生保障和公共服务，彰显了开发区民生财政的特点。作为支持GDP增速的重要指标，开发区一般公共服务、公共安全、教育、科技、社保就业、医疗卫生与计划生育、节能环保以及城乡社区等八项支出共完成93444万元，占总支出比重83.75%，较2017年同期增长11.41%，使得单月的第三产业GDP中非营利性服务业产值增长约6%。
三、政府性基金收支情况简析
（一）政府性基金收入。
2018年上半年，开发区政府性基金收入26903万元，完成年初预算的24.46%，同比下降47.82%，慢于序时进度约20个百分点。其中：国有土地使用权出让收入21787万元，完成年初预算的21.79%；城市基础设施配套收入4940万元，完成年初预算的49.40%。
2018年上半年，国有土地使用权出让收入虽同比下降47%，但环比增长约8.75%。同比大幅下降的原因在于2018年一季度开发区国有土地使用权出让交易活跃，广东凯富伟业投资管理公司缴入土地出让金11164万元，湛化集团10496万元等。而2018年一季度土地使用权交易发生数额小，直至5月才有湛江盛和投资管理有限公司缴入土地出让金15182万元。
（二）政府性基金支出。
2018年上半年开发区政府性基金支出58634万元，完成年初预算的51.06%，同比增长136.08%。
国有土地使用权出让收入安排的支出同比增长较快，主要用于融资还本付息支出。上半年开发区融资还本付息约24432万元（含远东融资租赁租金、建行贷款银团费用），占基金支出的41.67%。尽管融资协议上注明的利率在4%-6%左右，但考虑到每月还本付息的频率，实际开发区融资成本在不断提升，开发区还本付息压力巨大，每逢还款期资金流非常紧张。
四、国库库款情况简析
随着各项目的推进，开发区在基础设施建设、征地拆迁补偿、融资还本付息方面的支出不断增加，开发区库款现金流非常紧张，6月库款保障水平仅有0.37，远低于财政部提示支付风险标准的0.8倍。
湛江奋勇高新技术产业开发区
2018年上半年预算执行情况
2018年上半年，湛江奋勇高新技术产业开发区（以下简称奋勇区）在市委、市政府的正确领导和大力支持下，认真贯彻党的十九大精神、省委十二次党代会精神及市委十一届三、四、五次会议精神，紧紧围绕全面深化改革的总体要求，紧扣全年收入目标任务，适应发展新常态，深入推进供给侧结构性改革，优化支出结构，保障民生，促进经济和社会事业又好又快发展，预算执行情况总体平稳。现将奋勇区2018年上半年预算执行情况说明如下：
一、一般公共预算收支执行情况
2018年1-6月，奋勇区一般公共预算收入701万元，完成年度预算的30.61%，比序时进度慢19.39个百分点。其中：税收收入503万元，占一般公共预算收入的71.75%，比2017年同期增收121万元，同比增长31.68%；非税收入198万元, 完成年度预算的33%,占一般公共预算收入的28.25%。加上上级补助收入2682万元，上半年奋勇区一般公共预算收入总计3383万元。
2018年上半年，奋勇区一般公共预算支出1891万元，完成年初预算的45.21%，比2017年同期增加171万元，同比上升9.94%。一般公共预算支出包括：一般公共服务支出818万元;公共安全支出12万元；科学技术支出82万元；社会保障和就业支出335万元；医疗卫生与计划生育支出14万元；城乡社区支出5万元，农林水支出50万元，住房保障支出561万元，债务付息支出14万元。
二、政府性基金预算收支执行情况
2018年上半年，奋勇区政府性基金预算没有发生收支情况，原因是土地尚未出让，预计下半年实现土地出让收入10000万元。
三、2018年上半年财政主要工作情况
（一）多措并举聚集财力。
一是注重统筹协调，形成征管合力，促进财政增收。扎实开展重点行业、重点领域税收收入征管专项行动，抓好重点非税项目收入征管，确保应收尽收。二是强化部门联动，争取上级支持。充分发挥部门主动性和积极性，加强与市级相关部门工作衔接，努力争取上级资金和政策支持，为奋勇区经济社会发展提供更多的财力保障。
（二）优化财政支出结构，加大重点支出、民生支出的投入力度。
奋勇区财政部门强化预算管理，优化财政支出结构，努力保障涉及民生、经济发展和重点项目的支出需要。一是优结构，严格落实中央八项规定精神，继续压缩一般性行政支出，有效降低行政运行成本。二是保运转，保证干部职工的工资福利及时足额发放和一般行政事务运行的正常开支。三是保民生，增大民生类支出规模，2018年上半年大病医疗救助、临时困难补助、征地职工生活费等支出65.6万元。四是确重点，加大力度保障民心工程的建设，2018年上半年棚户区改造国开行贷款资金投入1897.9万元，累计投入27034万元，切实保障群众的基本生活，改善群众生活条件，促进社会公平，维护社会和谐稳定。
（三）完善基础设施建设，增强园区产业集聚效应。
2018年上半年，奋勇区继续加大基础设施建设的投入，推进园区科技企业孵化器和再生水厂等基础设施建设。科技企业孵化器项目拟投入6350万元，2018年上半年投入1922万元，累计投入4092万元；再生水厂项目2018年上半年投入145万元，累计投入2289万元。另外多渠道筹集资金，满足项目建设需要，投资339万元的一体化污水处理项目建设已基本完成；投资1000万元的奋勇市场建设项目和投资600多万元的路灯安装项目正在筹备中；加大对工业园扩能增效的投入，安排扶持企业技术与开发资金67万元，用于支持企业加快发展和产业、产品优化升级，进一步推进奋勇区招商引资工作，增强产业集聚效应。
（四）加强债务风险管控。
奋勇区政府债务和隐性债务还款来源主要依靠本级公共预算收入、盘活土地资源和启动商住地开发建设。奋勇区债务风险主要表现在本级公共预算收入增收困难，为加强债务风险管控，主要做好以下几个方面工作：
一是通过大力招商引资，促进经济发展。随着工业园区的建设和招商引资的推进，一般公共预算收入逐渐好转，奋勇区壮大财政“蛋糕”，加强税收管理，增强偿债能力，将政府债务风险控制在财政可承受范围内。
二是加强非税收入的管理，盘活国有资产，启动商住地开发建设，增强发展后劲。未来3年，奋勇区土地收益预计4亿元。
三是健全规章制度，落实政府债务管理办法，将政府债券分类纳入财政预算管理，主动向人大及社会公开债务管理情况，确保债务管理有规矩。做好信息报送，加强动态监管，探索建立债务风险应急机制。加强业务知识学习，准确把握债务管理的难点、热点，主动适应债务管理改革新变化、新要求，确保债务管理有序。
（五）深化改革创新，健全财政运行机制。
奋勇区扎实推进各项改革工作，促进财政管理创新，依法理财能力和水平不断提高。一是深化预算制度改革。进一步完善基本支出与项目支出标准体系，坚决推进预决算公开，加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围。二是深化政府采购制度改革。以《政府采购法实施条例》等相关政府采购法律法规为指导，以公开、公平、公正的原则进行政府采购活动，推行“阳光采购”，严格执行采购审批流程，使奋勇区的政府采购工作各项规章制度逐步走向完善和规范。
四、2018年上半年财政运行存在问题
2018年上半年，奋勇区财政运行基本平稳，但也存在一些问题:
一是财政增收压力大。受经济下行和“营改增”结构性减税政策的影响，再加上奋勇区入园企业处于税收减免期及抵扣期，大部分企业还没到达产状态，主体财源不足，致使奋勇区税收收入增长压力增大，财源后劲有待增强。
二是国有资产(资源)有偿使用收入(即非税收入，包括地租、房租等)的征收管理有待进一步加强。
三是奋勇区重点项目建设支出需求增大，而奋勇区财政体量少，财政收支矛盾日益突出，造成政府债务风险加大。
四是尽管预算管理进步明显，但由于区直部门非独立法人，部门未能依法编制预算，以致部门预算编制不细、预算约束力不强、财政资金使用效益不高等问题依然存在，加快建立现代财政制度，推进财政体制改革的任务仍然较重。
五、2018年下半年工作措施
2018年下半年，财政工作任务艰巨而繁重，奋勇区努力做好以下几方面工作。
（一）继续加大力度组织财政收入。
奋勇区财政部门将继续以组织财政收入为中心工作，加强收入分析、预判，进一步增强组织收入的计划性和前瞻性。完善财政增收措施，力促入园企业尽快投产、达产，强化税收源头管控，确保税款及时足额入库。强化非税收入征缴管理，盘活土地、国有资产等资源和启动商住地开发建设。争取上级加大对奋勇区资金扶持力度，不断增强奋勇区发展后劲。
（二）着力优化财政支出结构。
一方面，进一步落实厉行节约的有关要求，严格控制一般性支出，建立和形成厉行节约、反对浪费长效机制，严控“三公经费”支出；另一方面，着力调整优化财政支出结构，加大政府预算统筹力度，盘活财政存量资金，切实保障好重点支出及民生需求，进一步改善园区面貌，增强产业集聚效应，促进奋勇区经济平稳健康增长与社会和谐稳定。
（三）拓展融资渠道，加快推进重点项目建设。
奋勇区通过加强园区建设和大力招商引资，经过六年多的建设和发展，经济得到了很好的发展，但现有的园区基础设施已经不能满足发展的需要，需要通过融资和PPP模式对奋勇区的重点项目进行投资建设。奋勇区下半年拟通过融资解决科技孵化器建设项目、再生水厂(污水处理厂)建设项目、奋勇市场建设项目等的建设；拟通过PPP合作模式融资10.7亿元，对湛江奋勇高新区军民结合产业园基础设施建设一期、广东奋勇东盟产业园路网扩展建设、奋勇(深圳)电子信息产业园建设项目等重点项目进行开发建设。
南三岛滨海旅游示范区2018年上半年
财政预算执行情况
南三岛滨海旅游示范区（以下简称南三区）2018年上半年财政预算执行情况如下：
一、2018年上半年预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况。
2018年上半年，南三区一般公共预算收入323万元，同比下降25.06%，完成年初预算1139万元的28.36%。其中：税收收入完成78万元，占一般公共预算收入的24.15%，同比减少58.06%，完成年初预算838万元的9.31%；非税收入完成245万元，占一般公共预算收入的75.85%，与去年同期持平，完成年初预算301万元的81.4%。
2018年上半年，南三区一般公共预算支出11309万元，完成年初预算28511万元的39.67%，同比下降35.29%。
（二）政府性基金收支情况。
2018年上半年，南三区政府性基金预算本级收入为零，政府性基金预算支出554万元，同比增长628.95%，完成年初预算720万元的76.94%，其中：征地和拆迁补偿支出498万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出24万元、农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出32万元。
二、2018年上半年财政主要工作
（一）改善基础设施和生活条件。
一是加快新农村建设。安排3000万元用于省级新农村连片示范区项目建设，推进基础设施建设，着力建设美好农村。二是推动供水基础设施建设。安排自来水厂项目600万元，支持实现南三岛全岛统一供水。三是开展城区市容市貌整治。安排258万元用于生活垃圾转运处理；安排43万元强化村保洁员配备，完善镇村保洁队伍建设。
（二）以民生领域为重点，优先保障民生投入。
2018年上半年，南三区一般公共预算支出11309万元，完成年初预算28511万元的39.67%，同比下降35.29%。支出主要集中在教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、交通运输、城乡社区事务、住房保障等七项方面，共支出10346万元，占全区一般公共预算支出总额的91.49%。
教育方面。2018年上半年，教育支出3690万元，同比下降34.32%。主要用于：义务教育公用经费补助、困难学生生活补助、校园整治及设施建设等665万元；在职教师工资3025万元（含农村边远地区津贴）。
社会保障方面。2018年上半年，社会保障和就业支出1681万元，同比下降31.56%。主要用于：离退休人员工资715万元；五保、低保与优抚等民生保障资金842万元；城乡居民养老保险区级配套资金124万元。
医疗卫生方面。2018年上半年，医疗卫生支出3380万元，同比下降2.71%。主要用于：城乡居民基本医疗保险补助资金2597万元；困难群众和优抚对象等医疗救助142万元；行政事业单位医疗125万元；乡镇卫生院支出163万元；基本公共卫生服务支出72万元。
农林水方面。2018年上半年，农林水事务支出1202万元，同比下降63.59%。主要用于：新农村连片示范区建设863万元；扶贫支出149万元；对村级“一事一议”的补助104万元。
（三）着力推进预算信息公开，打造阳光政府。
按照财政部《印发地方预决算公开操作规程》的通知，进一步推进预算公开工作, 扩大预决算公开范围，细化预决算公开内容，规范预决算公开方式。财政部门和区直各部门均按时在网上进行预算公开，使预算公开贯穿预算改革和管理全过程，提高预算透明度，强化社会监督，促进依法理财，打造阳光政府。
从2018年上半年的财政预算执行情况看，南三区财政运行情况总体良好，但也存在矛盾和问题。
一是财税增收后劲严重不足。受经济下行、“营改增”、行政事业性收费减免等税制改革的影响，组织财政收入入库难上加难，加之南三区税源单一且未有大项目、大企业，缺乏支撑税源。
二是财政收支矛盾十分突出。上半年财政收入质量有所下降，可用财力增长有限。财政支出压力持续增大，表现为：刚性支出压力增大，机关事业单位工资改革、住房补贴改革、教师边远地区岗位津贴、“两相当”政策绩效工资、村干部补助等刚性支出逐年增加，而上级给予的固定数额补助资金远远不足以满足开支；民生配套负担重，除五保、低保、医疗救助、养老、孤儿等项目外，还有部分惠民项目随政策不断新增，南三区财政配套部分仍存在较大压力；基础设施建设项目任务重，建设资金来源主要依靠上级财政，而南三区仍需不断改善城区硬件设施及提升城区服务功能，支撑项目建设的资金压力越来越大。
三、下半年重点工作
（一）不断加大征收力度。一是加强与税务部门的沟通，挖掘增收潜力，时刻紧抓组织收入工作，紧绷“抓收”之弦。二是加大非税收入征管力度，强化收支两条线管理，规范收缴程序。
（二）不断优化支出结构。持续保障和改善民生，扎实做好民生工程、困难群众生活保障、基本公共服务、义务教育、精准扶贫等工作，严格控制“三公”经费增长，规范行政成本管理，切实把有限的财政资金用在刀刃上，确保民生等重点支出需求。
（三）不断加大招商引资力度。按照“农、工、旅”并重的发展思路，推进产业优化布局，加大三大产业的招商引资力度，注重引进理念好、实力强、品牌响的企业，抓好项目引进及落实。一要彰显特色，发展现代农业；二要发挥优势，发展海洋装备制造业；三要规划引领，做大滨海旅游产业。
（四）不断提高财政管理水平。一是依法政府采购。根据政府集中采购目录及采购限额标准规定的要求来执行，采购人要做好内控管理，细化采购需求，提高采购的效率和透明度；二是强化政府性债务管理。积极置换存量债务，降低债务成本，严格控制地方政府及所属部门不得以任何方式举借债务，防范债务风险。同时用好上级下达的债券转贷资金，及时偿还债务本息；三是加大对上级争取资金的力度。做好向上协调工作，积极与上级财政部门联系沟通，取得上级理解和支持，最大限度争取财力性转移支付补助资金及项目专款支持，确保财力增长。
粤公网安备 44080202000041号