市十四届人大常委会

　　第二十七次会议文件（   ）

　　关于湛江市2019年上半年预算

　　执行情况的报告

　　市财政局党组书记、局长  李汉东

　　（2019年8月28日）

　　主任、各位副主任，秘书长，各位委员：

　　受市人民政府委托，现将我市2019年上半年财政预算执行情况报告如下：

　　一、2019年上半年预算执行情况

　　2019年以来，全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会及全国、全省财政工作会议精神，以加快建设省域副中心城市、打造现代化沿海经济带重要发展极为目标，强化增收节支，全力保民生和保重点，深化财政体制改革，加强政府债务管理，财政运行平稳。

　　（一）全市一般公共预算收支情况。

　　2019年上半年，全市一般公共预算收入66.19亿元，完成年初预算50.2%，快于时间进度0.2个百分点，同比增长2.2%。其中：税收收入49.08亿元，同比增长5.2%，税收增幅在全省排名第5位；非税收入17.11亿元，同比下降5.7%，非税占比25.8%，收入质量在全省排名第7位。

　　全市一般公共预算支出254.71亿元，完成年初预算56.6%，快于时间进度6.6个百分点，同比增长9.8%。其中：八项支出206.87亿元，同比增长12.9%，高于2019年参与GDP核算22项基础指标增速预期（11.0%），直接拉动全市上半年GDP增长约1.5个百分点，八项支出总量占一般公共预算支出比重81.2%；民生类支出209.41亿元，同比增长9.6%，占一般公共预算支出比重82.2%。

　　（二）市本级一般公共预算收支情况。

　　1.市直一般公共预算收支情况。市直一般公共预算收入25.45亿元，完成年初预算47.8%，同比下降5.4%。其中：税收收入19.78亿元，同比增长3.6%；非税收入5.67亿元，同比下降27.4%，非税占比22.3%。市直一般公共预算支出50.52亿元，完成年初预算49.8%，同比增长11.4%。

　　2.湛江经济技术开发区一般公共预算收支情况。上半年，湛江经济技术开发区（以下简称开发区）一般公共预算收入8.2亿元，完成年初预算60.7%，同比增长10.6%。其中：税收收入6.48亿元，同比增长8.8%；非税收入1.72亿元，同比增长17.7%，非税占比21%。开发区一般公共预算支出12.87亿元，完成年初预算46.5%，同比增长15.4%。

　　3.湛江奋勇高新技术产业开发区一般公共预算收支情况。上半年，湛江奋勇高新技术产业开发区（以下简称奋勇区）一般公共预算收入536万元，完成年度预算的21.44%。其中：税收收入241万元，同比下降52.09%；非税收入295万元，非税占比55.04%。奋勇区一般公共预算支出2399万元，完成年初预算的69.8%，同比增长26.9%。

　　4.南三岛滨海旅游示范区一般公共预算收支情况。上半年，南三岛滨海旅游示范区（以下简称南三区）一般公共预算收入393万元，完成年初预算33.3%，同比增长21.7%。其中：税收收入262万元，同比增长235.9%；非税收入131万元，同比下降46.5%，非税占比33.3%。南三区一般公共预算支出1.3亿元，完成年初预算56.2%，同比增长15%。

　　（三）政府性基金预算收支情况。

　　1.全市政府性基金收支情况。

　　2019年上半年，全市政府性基金预算收入37.56亿元，完成年初预算24.8%，慢于时间进度25.2个百分点，同比减少26.05亿元，下降40.9%。其中：国有土地使用权出让收入30.07亿元，同比减少28.74亿元，下降48.9%。全市政府性基金预算支出103.23亿元，完成年初预算69.2%，快于时间进度19.2个百分点，同比增长93.3%。

　　2.市本级政府性基金收支情况。

　　（1）市直政府性基金收支情况。上半年，市直政府性基金预算收入5.51亿元，完成年初预算8.3%，下降88.2%。市直政府性基金预算支出26.31亿元，完成年初预算61.4%，增长0.3%。

　　（2）开发区政府性基金收支情况。上半年，开发区政府性基金预算收入6345万元，完成年初预算8.1%，下降76.4%。开发区政府性基金预算支出10.68亿元，完成年初预算136.3%，增长82.1%。

　　（3）奋勇区政府性基金收支情况。上半年，奋勇区政府性基金预算收入为零。奋勇区政府性基金预算支出2483万元，完成年初预算26.6%，增长1442.2%。

　　（4）南三区政府性基金收支情况。上半年，南三区政府性基金预算收入为零。南三区政府性基金预算支出1297万元，完成年初预算94.5%，增长134.1%。

　　（四）全市社会保险基金预算收支情况。

　　2019年上半年，全市社会保险基金总收入148.92亿元,完成预算的66.7%。基金总支出104.33亿元，完成预算的47.33%，其中待遇支出99.68亿元，完成预算的52.19%。八险种基金当期结余44.59亿元，累计结余146.88亿元。

　　（五）国有资本经营预算收支情况。

　　2019年上半年，全市国有资本经营预算收入9202万元，完成年度预算78.2%，收入主要来源于市直国有资本经营预算收入。全市国有资本经营支出3449万元，完成年初预算22.5%。

　　2019年上半年，市直国有资本经营预算收入9202万元，完成年度预算的83.73%。市直国有资本经营支出117万元，调入一般公共预算3300万元。主要用于企业“三供一业”补助支出、“僵尸企业”出清费用、项目建设、市属困难企业退休领导人补贴、市直国有企业职教幼教退休教师补贴、市属国有粮食企业离退休人员生活困难补助等国企改革解困项目。

　　（六）税收返还和转移支付情况。

　　上半年，上级财政安排我市一般公共预算转移支付补助资金259.13亿元。其中，上级财政补助市直60.71亿元，补助各县（市、区）198.42亿元。

　　上半年，市级财政补助下级一般公共预算转移支付资金24.48亿元。其中，税收返还1.7亿元，均衡性转移支付1.68亿元，镇级基本财力保障机制奖补资金840万元，结算补助3.79亿元，企业事业单位划转6580万元，基本养老金转移支付1.09亿元，城乡居民医疗保险转移支付2.03亿元，固定数额补助1.6亿元，教育共同财政事权转移支付1.33亿元，其他一般性转移支付1618万元，专项转移支付（含省结转）10.36亿元。

　　（七）重点支出和重大投资项目预算执行情况。

　　2019年上半年，全市各级财政部门认真贯彻中央、省决策部署，优先保障重点支出增长，八项支出206.87亿元，同比增长12.9%，直接拉动全市上半年GDP增长约1.5个百分点，八项支出总量占一般公共预算支出比重81.2%。其中：教育支出54.02亿元，同比增加4.99亿元，增长10.2%；卫生健康支出49.51亿元，同比增加4.36亿元，增长9.7%；社保就业支出48.45亿元，同比增加8.55亿元，增长21.4%；一般公共服务支出24.59亿元，同比增加4.03亿元，增长19.6%；城乡社区支出13.34亿元，同比下降1.42亿元，下降9.6 %；公共安全支出11.24亿元，同比增加2033万元，增长1.8%；节能环保支出3.58亿元，同比增加1.65亿元，增长85.8%；科学技术支出2.14亿元，同比增加1.24亿元，增长137.1%。

　　（八）全市及市直“三公”经费及会议费情况。

　　2019年上半年，全市“三公”经费及会议费支出1.02亿元，同比增支664.59万元，增长6.97%。其中：市直“三公”经费及会议费支出2854.67万元，同比减支131.06万元，下降4.39%。

　　二、2019年上半年财政主要工作

　　（一）早谋划、早部署，财政收入质量保持良好水平。

　　全面贯彻落实减税降费政策，财税部门联合做好减收影响测算，提前谋划应对措施；加强对重点税源的管理和服务，跟踪重点税源的生产经营情况，注重培植税源，挖掘财政可持续增长点；建立分片抓落实制度，局领导挂钩联系县（市、区）财政工作，分片对各县（市、区）财政收支、管理、改革等重点工作抓落实；健全定期通报制度，每月对收入情况督促落实，避免收入大起大落，确保财政收入的均衡性。上半年，全市一般公共预算收入同比增长2.2%，连续6个月保持正增长，其中税收增速已连续22个月保持在全省前5名，非税占比25.8%，连续18个月保持30%以下，收入增长速度及质量保持良好水平。

　　（二）调结构、抓进度，财政支出结构逐步优化。

　　做实做细部门预算，实现资金项目有效对接，健全项目库管理；进一步完善财政资金支出进度督查机制，定期通报各县（市、区）财政支出和盘活存量情况；进一步优化财政支出结构，发挥财政支出资金稳增长、保民生积极作用。上半年，全市一般公共预算支出254.71亿元，完成年初预算56.6%，快于序时进度6.6个百分点，进度较上年同期加快0.2个百分点。其中：八项支出同比增长12.9%，增速连续6个月保持双位数增长，高于2019年参与GDP核算22项基础指标增速预期（11.0%），直接拉动全市上半年GDP增长1.5个百分点；全市民生类支出完成209.41亿元，同比增长9.6%，占一般公共预算支出比重82.2%。

　　（三）增投入，强基础，市重点项目资金得到保障。

　　一是支持打赢污染防治攻坚战。全市节能环保支出3.58亿元，同比增加1.65亿元，增长85.8%。其中：安排污染防治专项资金2.14亿元，拨付省级打好污染防治攻坚战专项资金1.76亿元，支持建设镇级填埋场整改和污水设施。二是支持打好精准脱贫攻坚战。市级累计拨付困难群众救助补助和城乡医疗救助资金5.18亿元。三是加快推进交通基础设施建设。拨付汕湛高速吴川支线、环城高速南三岛大桥、汕湛高速云浮至湛江段、东雷高速、玉湛高速、调顺跨海大桥、湛江大道、海东大道和新建湛江东海岛铁路湛江西客站增加站房规模等项目资金8.89亿元；累计拨付省道S293线遂溪分界等6条道路资金约1.14亿元，投入公交事业资金7109万元。四是落实乡村振兴战略。市级累计拨付农村人居环境整治建设生态宜居美丽乡村村庄基础公共设施建设资金、医疗卫生建设项目等项目资金2.52亿元，从新增债券中安排“四好农村公路”建设补助资金2.14亿元。五是促进经济转型升级。加快实施创新驱动战略，安排1亿元扶持企业技改和发展民营经济，统筹省级资金2.49亿元支持企业技术改造、培育战略新兴产业、帮扶产业园建设，安排1600万元支持民营经济发展，安排航班补贴专项资金1.37亿元支持航空业发展，安排1.5亿元用于省实验室建设。

　　（四）民为本，优支出，社会保障水平不断提升。

　　上半年，民生类支出209.41亿元，同比增长9.6%，占一般公共预算支出比重82.2%。市政府确定的十件民生实事支出37.55亿元，完成全年预计数44.09亿元的85.16%，快于时间进度（50%）35.16个百分点。

　　一是支持发展优质教育。全市教育支出54.02亿元，增长10.2%，用于加快推进城区学位建设，改善山区和边远地区教师生活，完善职业教育和培训体系，建立涵盖学前、义务教育、普通高中教育阶段生均经费制度等。

　　二是提升卫生健康保障水平。全市卫生健康支出49.51亿元，增长9.7%。其中：下达基本公共卫生服务补助4.61亿元，人均补助标准从每年55元提高到69元；安排5.69亿元支持基层公立医院、中心卫生院升级改造和建设县级医疗急救体系，安排1.29亿元加强医疗卫生人才培养和待遇保障，补助2.21亿元推进医疗卫生体制改革，补助1.08亿元保障疾病防控、重大公共卫生项目等。

　　三是织密社会保障网。全市社会保障和就业支出48.45亿元，增长21.4%。其中：下达城乡居民养老保险补助资金17.76亿元，配套到位城乡居民基本医疗保险补助资金31.65亿元，底线民生支出17.42亿元，下达养老服务体系建设项目资金5276万元，分配和支出各级就业专项资金4735万元。

　　四是支持“三农”加快发展。全市农林水支出17.7亿元，下降34.7%。其中：农业支出8.2亿元，林业和草原支出0.8亿元，水利支出3.1亿元，扶贫支出2.6亿元，农业综合开发支出0.9亿元，农业综合改革支出0.5亿元，其他支出1.6亿元。

　　五是文体支出持续增长。全市文化旅游体育与传媒2.96亿元，增长30.3%。拨付6300万元支持市委党校迁建，加大公共文化财政投入力度，努力补齐短板。

　　（五）解难题，办实事，多渠道融资出实效。

　　一是统筹协调市属国企合规推进市场化融资。上半年，市基础投资集团公司完成工商银行私银理财资金2.7554亿元，专项用于湛江港（集团）股份有限公司股权增资；正在办理融资78亿元。市交通投资集团公司完成合同融资额19.7亿元，融资到位资金19.7亿元。市水务投资集团公司已签订融资合同5.99亿元。市旅游投资集团公司针对三民路外立面改造项目计划融资5000万元。

　　二是按时高效完成巴斯夫配套项目市场化融资。根据巴斯夫配套项目建设的实际需求，开发区对巴斯夫配套项目打包重新立项，包括13个子项目，总投资96.56亿元，融资金额70亿元。该项目市场化融资工作于2019年2月中旬正式启动，由市基础投资集团公司作为项目融资主体。7月10日，国家开发银行总行正式批复巴斯夫配套项目贷款授信，授予20年期限（含宽限期3年）的中长期贷款70亿元，贷款利率为人民银行五年以上贷款基准利率。

　　三是切实用好新增债券资金。1-6月，全市共使用债券资金支出62.05亿元，占省下达我市2019年新增债券资金（97.7亿元）的63.5%。其中：拨付专项债券资金50.48亿元，拨付一般债券资金11.57亿元。

　　（六）聚合力，推改革，促进财政管理制度逐步完善。

　　进一步深化预算编制执行监督管理改革，稳步推进项目库建设，积极规范财政信息公开流程，加快完善承接改革、深化改革的制度体系；加大力度盘活财政存量资金，建立定期回收制度，避免形成资金沉淀；进一步梳理预算执行报市政府审核程序，优化资金审批流程，压实业务主管部门预算执行的主体责任；全力推进国库集中支付电子化改革，推进财务核算信息集中监管改革系统升级改造，完善财政国库资金运营监督管理体系；进一步加强预算绩效管理，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益；政府采购监管继续放权，简化政府采购审批流程，减少目录项目，取消采购文件备案的要求，严格执行政府采购制度，深入推进采购信息公开。

　　上半年，我市财政运行平稳，各项财政工作有序推进，但仍存在以下几个问题：一是减税降费政策深入实施对收入增速产生较大影响。上半年，全口径税收收入累计减收15.5亿元，其中市县级税收收入累计减收约3.86亿元，拉低全市上半年税收增速8.3个百分点，拉低一般公共预算收入增速6个百分点。二是土地出让收入大幅下降对收入增收形成叠加压力。上半年，与土地出让直接相关的国有土地使用权出让收入同比下降48.9%，较上年同期回落197.6个百分点，仅完成年初预算22.7%；直接影响了土地招拍挂出让环节的契税收入，对收入增收形成叠加压力。同时，为保障政府性基金支出，财政库款资金被大量挤占，影响其他支出增长。

　　三、2019年下半年我市经济形势分析及财政重点工作

　　（一）经济形势分析。

　　1.一般公共预算收支方面。

　　从全年收入主要形势看，受国际、国内经济形势复杂且下行压力较大，叠加今年大规模减税降费、房地产市场低迷、东兴公司停机检修、国际原油价格去年10月见顶后回落明显、宝钢湛江三号高炉动工建设等因素影响，全市财政收入增速明显放缓。

　　据初步测算：2019年，全市一般公共预算预计完成129.15亿元，完成年初预算（131.9亿元）的97.9%，同比增长6%。其中:税收预计完成96.14亿元，同比增长6.5%；非税预计完成33.01亿元，同比增长4.6%，非税占比25.6%。全市一般公共预算支出预计完成490.50亿元，完成年初预算（449.9亿元）的109%，同比增长2.8%。

　　2.政府性基金收支方面。

　　受调顺地块配建文化设施等因素影响，市直相关土地出让收入预计比年初预算减少15.25亿元，加上2018年递延入库2017年底土地出让收入约30亿元基数因素影响，2019年土地出让收入增长形势比较严峻。

　　全市政府基金收入预计完成129.45亿元，完成年初预算（151.4亿元）的85.5%，同比下降5.2%；其中:国有土地出让收入110.43亿元，同比下降10.1%。全市政府基金预算支出预计完成181.90亿元，完成年初预算（151.4亿元）的121.9%，同比增长75.6%。

　　（二）财政重点工作。

　　一是强化征管，确保完成财政收入目标。全面贯彻落实中央重大减税降费政策，加强与税务部门协作，定期组织收入分析会议，加强对收入形势的分析研判，强化对重点税源的管理和服务，精准挖潜增收，严格落实局领导分片抓收入制度和定期通报制度，确保财政收入平稳增长。

　　二是严抓支出，加强预算执行监管。为发挥财政资金作用，进一步加强预算执行监管，压实业务主管部门预算执行的主体责任，及时跟进大额项目、基建项目及乡村振兴、脱贫攻坚、保障性安居工程等重点民生项目支出进度，严格落实存量资金收回统筹制度，实施县（市、区）综合支出考核与转移支付挂钩制度，确保全面加强预算执行进度。

　　三是统筹财力，推动经济高质量发展。用足用好产业协调共建政策，大力推进交通基础设施建设、产业园区扩能增效、城市强芯提质、乡村振兴发展“四大抓手”，大力保障做好临港产业、滨海旅游、特色优势农业、军民融合发展“四篇文章”，支持有序实施“五大产业发展计划”，加大投入支持宝钢湛江钢铁、中科炼化、巴斯夫等大型重化产业加快建设，全力支持省实验室建设，利用财政资金引导更多产业、资本、人才等要素优化产业布局，打造高水平产业集群，促进科技成果转化和产业承载，全力支持构建高水平高质量的现代化产业体系。

　　四是加大投入，全力保障民生事业。积极优化财政支出结构，进一步压缩一般性行政支出，从严控制“三公”经费，不断加大民生投入，继续提高社会保障水平，及时落实住房保障政策，支持教育优先发展，落实乡村振兴战略资金，全域推进农村人居环境整治和生态宜居美丽乡村村庄基础公共设施建设，促进农村、农业加快发展，实现农民增收，推进文化强市建设，推进稳就业各项措施，增加人才专项投入，支持培养适应我市发展的综合性人才。

　　五是深化改革，完善财政管理机制。持续深入推进预算编制执行监督管理改革，继续完善市与区的财政体制，持续优化预算执行审批流程，完善2019-2021年中期财政规划，加强年度预算与中期财政规划的衔接，合理预测2020年收入增长预期，科学编制2020年预算；加快启动财政大数据及国库集中支付电子化改革平台建设，部署县级以下国库电子化改革；建立落实全面实施预算绩效管理机制，进一步规范和完善绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、评价结果应用等预算绩效管理行为。

　　根据市人大常委会有关决议，现将湛江经济技术开发区、湛江奋勇高新技术产业开发区和南三岛滨海旅游示范区的2019年上半年预算执行情况说明一并呈上。

　　以上报告，请审议。

　　湛江经济技术开发区

　　2019年上半年财政预算执行情况

　　2019年以来，湛江经济技术开发区（以下简称开发区）在市委、市政府的正确领导和大力支持下，在市人大的监督下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，全面贯彻落实习近平总书记对广东的重要讲话和广东工作系列重要指示精神，全面贯彻省委、省政府和市委、市政府的部署要求，紧紧围绕“努力当好湛江经济发展的排头兵”这一总目标，坚定不移贯穿“推动高质量发展”这条主线，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能作用，强化收入管理，挖潜增收，调整优化财政支出结构，大力保障和改善民生，支持重点项目建设，实现了保工资、保运转、保民生、保重点、保征迁、防风险的目标，有力地促进了开发区社会、经济的全面，协调、健康发展。现将开发区2019年上半年财政预算执行情况说明如下：

　　一、上半年收支情况

　　（一）一般公共预算收支情况。

　　财政收入实现“时间过半，收入过半”，财政收入结构和质量合理, 推进财政高质量发展。上半年来源于开发区总收入376290万元，略低于上年同期收入379222万元(主要减收因素是政府性基金收入同比减少20558万元）。区级一般公共预算收入81965万元，完成年度预算60.71%，快于时间进度10.71个百分点，同比增长10.57%，增速全市排名第五。其中：税收64752万元，完成年度预算51.6%,略高于时间进度，同比增长8.82%，税收占收入比重79%，税收增速全市排名第四。非税收入17213万元，完成年度预算181.19%,增长17.68%,非税占比21%。收入质量全市排名第三。

　　一般公共预算支出128721万元，完成年度预算46%，略低于时间进度，同比增长15.36%，增速排名全市第五，其中八项支出完成109602万元，八项支出占支出比重82.15%,同比增长17.29%。超额完成市下达的比增12%的预期目标，增速排名全市第四。主要是上半年以东海基础设施建设项目为主的城乡建设支出规模加大。

　　文化支出3071万元，同比增长167.98%，上半年人均文化支出91.92元，全市排名第一。主要是开发区加大了镇街“创文”及农村文化设施建设等支出，预计全年可超额完成文化投入人均142元/人的预期标准。

　　（二）政府性基金收支情况。

　　政府性基金收入进度过慢，支出过快，收支分化明显。政府性基金收入6345万元，完成年度预算8%，同比下降76. 42%，其中土地出让金收入仅完成93万元;市政配套费收入14009 万元，同比增收9069万元。而上半年政府性基金支出达109602万元，剔减专项债券支出46300万元后，本级基金支出达63300万元，其中用于还本付息45277万元，土地开发及建设支出15067万元。

　　（三）收支特点。

　　1.税收收入情况。

　　增值税收入18618万元，增长26.5%，占税收比重达28.7% ,增值税仍是开发区的主体税种。一是重点税源税收收入整体呈上升趋势。2018年国内一般增值税收入累计超过50万元以上纳税人共226户，纳入本年增值税重点税源监控，大致包括房地产业、建筑安装业、商业、工业等行业。二是工业收入增长喜人。如冠豪公司收入1000万元，同比增收830万元，增长569.35%。宝钢及配套企业7100万元，同比增长178%。三是建筑服务业收入保持增长。增值税收入1500万元，增长10.88%。四是房地产行业收入出现下跌。增值税收入3454万元，下降17.20%。去年下半年以来，房地产销售市场渐趋放缓，交易量回落，大部分企业收入下降。另外，一些房企项目销售已接近尾声，因此税收收入出现下降。

　　企业所得税收入7868万元，下降12.01%。主要增减因素如下：一是房地产业总体收入下降。纳入本年房地产行业企业所得税重点税源监控纳税人共27户，企业所得税收入累计2544万元，下降6.18%。二是工业收入减少。企业所得税收入累计580万元下降34.78%。

　　个人所得税收入1458万元，下降37.13%。主要受新个人所得税法的影响，收入整体出现下滑。

　　房产税收入4811万元，增长46.05%。其中宝钢项目1307万元，增长12.55%。

　　城镇土地使用税收入3418万元，增长102.97%。增收主要原因是宝钢项目和中科项目。

　　土地增值税收入11922万元增长555.52%。一是部分房地产项目进入土地增值税清算阶段，收入增长较为明显。主要是：万达广场收入3962万元，亚洲海产拍卖厂房用地765收入2186万元。

　　耕地占用税收入2974万元，同比减收135万元，下降4.37%。主要原因是受减半征收耕地占用税政策的影响，收入减少。

　　契税收入6786万元下降42.87%。主要是2018年招商港城因土地拍卖缴纳契税5370万元，属一次性税源收入，导致同期不可比。

　　2.非税收入完成情况。

　　一般公共预算非税收入17212万元，同比增长17. 67%，主要是一次性收入：硇洲海域违规用海罚没收入2469万元，提取历年水利建设专项收入2329万元等。

　　3.民生等重点支出情况。

　　（1）保障改善民生，大力繁荣社会事业。全面统筹各类教育资金 6921万元，在师资队伍、惠民政策、教育硬件等方面持续加大投入。加大文化体育事业支出力度，安排文化支出3071万元。及时足额发放底线民生各项补助3363万元，保障了优抚对象、孤儿、农村五保户、城乡低保户、残疾人等困难群众的基本生活及看病就医需求。完善城乡公共卫生经费保障机制，拨付基本公共卫生服务项目资金1537万元，支持开发区公共卫生体系建设工作。区级财政安排1099万元用于发放基层医务人员工资，最大程度地保障了基层医疗卫生机构工作人员的工资水平与开发区其他事业单位工作人员相符。落实城乡居民养老保险区级财政配套资金3400万元，超额完成上级下达的资金配套任务。发放困难群众医疗及临时救助资金186万元。提高城乡居民养老保险待遇标准，发放基础养老金待遇资金4259万元。安排扶持就业困难人员再就业资金150万元，用好用活就业培训资金。

　　（2）打好脱贫攻坚战，助力乡村振兴。安排东海四镇街创文及农村振兴资金5912万元，实行“大专项+任务清单”管理，用于东海镇村基础建设，补齐民生环境短板。投入592万元，用于推动精准扶贫项目、实施危房改造、落实两委干部补贴补助等。投入169万元，用于农村综合环境整治奖补项目，拨付乡村振兴综合支出182万元。拨付农林水利支出971万元，用于农业生产发展、生态修复工程、森林培育抚育项目、村村通等等。加强农村基层组织保障经费保障力度，半年拨付行政村（社区）办公经费补助490万元、行政村党组织服务群 众专项经费210万元，拨付行政村“两委”在职干部、离任干部、征地村干部补贴268万元。

　　（3）保障专项工作稳步推进，提升城市品位。大力支持创建全国文明城市，上半年拨付各类创文资金1702万元。拨付130万元扫黑除恶经费，支持扫黑除恶小组深入挂钩各村（社区）、脱贫攻坚联系点和基层单位，宣传发动，摸排线索。拨付信访稳维工作经费89.7万元，维护开发区社会稳定。投入安全生产经费126万元。

　　4.落实市政府确定的十件民生实事情况。

　　预算安排市政府确定的十件民生实事资金5523万元，截至2019年6月底，实际支出3408万元，执行进度61.71%。

　　5.地方债务情况。

　　截至2019年6月底，开发区债务余额为139.06亿元，其中：

　　地方政府性债务59.8亿元，其中：一般债务10.84亿元，专项债务33.86亿元，新增债券15亿元，担保及救助0.1亿元。

　　隐性债务79.26亿元，主要是土地储备、政府购买服务、中科土方回填、产业园围堰、中科安置小区、自来水厂、污水处理等公益性基础及民生建设。

　　6.新增债券使用情况。

　　2019年上半年，新增债券12亿元资金已全部到位，已支出5.69亿元，支出率为47.42%，已支出项目包括：土地回购3.31亿元，征地补偿0.69亿元，农信社改制0.63亿元，尾水总管及巴斯夫土方回填预付1.06亿元，已催促相关部门加快项目进度，争取按市要求在今年全部支出。

　　7.还本付息情况。

　　2019年，还本付息总额19.1亿元，上半年已偿还8.21亿元，其中通过债务展期消化1亿元，财政资金偿还4.53亿元，公司资金（债券资金置换2.68亿元)；下半年还本付息10.89亿元。

　　(四）上半年运行存在问题及应对措施。

　　1.收入结构性及政策性减收因素明显，税收增长减缓，完成收入预期目标难度加大。受房地产低迷，降税减费等多重因素影响，税收增长从第一季度的50%以上逐月回落至第二季度8%,增长空间有限，开发区在紧抓税收的同时，加大了非税收入的征管，保证了上半年收入预期目标的完成。

　　2.资金需求规模巨大，资金难以保障。最大的风险是资金链问题。2019年上半年，开发区资金运行规模约29.03亿元，其中“三保”6亿元，还本付息8.23亿元，基础设施建设及征迁8亿元，消化存量资金1.8 亿元，省市专项2亿元，其他项目支出3亿元，而上半年开发区地方财政收入仅为8.8亿元，区财政局通过提早谋划，科学预判，统筹资金，采取了科学而有效的措施，全面保障资金链不断裂，保证财政正常运行。上半年市下达待清算资金9亿元及债券资金达12亿元，大大增加了经开区资金统筹弹性。

　　二、下半年工作措施

　　虽然下半年面临减税降费、房地产调控、实体经济增长乏力、重点项目建设抵扣等绪多减收不利因素。但开发区仍坚定大局意识和政治定位，努力完成管委会确定的财政收支的各项预期目标。其中：一般公共预算收入增长10%，八项支出完成15%以及文化投入，科技投入等指标的预期目标。

　　（一）收入部门积极配合，紧抓地方财政收入。以绩效考核为抓手, 以组织收入为中心，强化税源监控，加强欠税清缴，跟进重点项目管理，形成多部门联动、齐抓共管的局面。努力完成全年预期收入目标。

　　（二）统筹资金安排，千方百计保工资、保运转、保民生、保重点。继续加大对八项支出的投入力度，保障民生支出的稳定增长，严格控制一般性支出，对于非基本运转、非民生投入、非重点项目、非应急等一般性项目，原则无预算不安排。

　　（三）全力融资，拓宽融资渠道，创新融资方式，努力扩大融资规模，保证重点项目顺利进行。如与市基投合作，打包开发区巴斯夫项目贷款71亿元；加快完成平台公司的市场化运作；通过短期贷款，协商展期等多措并举全力防范财务风险。

　　湛江奋勇高新技术产业开发区

　　2019年上半年预算执行情况

　　2019年上半年，湛江奋勇高新技术产业开发区（以下简称奋勇区）在市委、市政府的正确领导和大力支持下，认真贯彻党的十九大精神、习近平总书记在广东代表团的讲话精神和视察广东的重要讲话精神,紧紧围绕全面深化改革的总体要求，紧扣全年收入目标任务，适应发展新常态，深入推进供给侧结构性改革，优化支出结构，保障民生，促进奋勇区经济和社会事业又好又快发展，预算执行情况总体平稳。现将奋勇区2019年上半年预算执行情况说明如下：

　　一、一般公共预算收支执行情况

　　2019年1-6月，奋勇区一般公共预算收入536万元，完成年度预算的21.44%，比时间进度慢28.56个百分点。其中：税收收入241万元，占一般公共预算收入的44.96%，比2018年同期减少262万元，同比下降52.09%；非税收入295万元, 完成年度预算的49.17%,占一般公共预算收入的55.04%。

　　2019年上半年一般公共预算支出2399万元，完成年初预算的69.76%，比2018年同期增加508万元，同比增长26.86%。一般公共预算支出包括：一般公共服务支出1145万元，公共安全支出6万元，科学技术支出30万元，社会保障和就业支出155万元，卫生健康支出57万元，节能环保支出1万元，农林水支出916万元，资源勘探信息等支出10万元，自然资源海洋气象等支出12万元，住房保障支出45万元，灾害防治及应急管理支出8万元，债务付息支出14万元。

　　二、政府性基金预算收支执行情况

　　2019年上半年奋勇区政府性基金预算无本级收入，原因是土地尚未出让;债券转贷收入2000万元。

　　2019年上半年政府性基金支出2483万元，其中社会保障和就业支出61万元，城乡社区支出2251万元，债务付息支出169万元，债务发行费用支出2万元。

　　三、2019年上半年财政主要工作情况

　　（一）多措并举聚集财力。

　　面对宏观经济增幅放缓，财政收入增长乏力及财政刚性支出快速增长的严峻形势，奋勇区凝心聚力，攻坚克难，在收入征管、盘活存量等方面狠下功夫，千方百计聚集财力，财政保障能力进一步增强。一是注重统筹协调，形成征管合力，促进财政增收。扎实开展重点行业、重点领域税收收入征管专项行动，抓好重点非税项目收入征管，确保应收尽收。二是强化部门联动，争取上级支持。充分发挥部门主动性和积极性，加强与市级相关部门工作衔接，努力争取上级资金和政策支持，为全区经济社会发展提供更多的财力保障。

　　（二）优化财政支出结构，加大重点支出、民生支出的投入力度。

　　奋勇区财政部门强化预算管理，优化财政支出结构，努力保障涉及民生、经济发展和重点项目的支出需要。一是优结构，严格落实中央八项规定精神，继续压缩一般性行政支出,有效降低行政运行成本。二是保运转，保证干部职工的工资福利及时足额发放和一般行政事务运行的正常开支。三是保民生，增大民生类支出规模，2019年上半年大病医疗救助、临时困难补助、征地职工生活费等支出61万元。四是保重点，加大力度保障民心工程的建设，2019年上半年棚户区改造投入资金803万元，累计投入29195万元，切实保障群众的基本生活，改善群众生活条件，促进社会公平，维护社会和谐稳定。

　　（三）完善基础设施建设，增强园区产业集聚效应。

　　2019年上半年，奋勇区继续加大基础设施建设的投入，推进园区科技企业孵化器和再生水厂等基础设施建设。再生水厂项目2019年上半年投入92万元，累计投入2529万元。另外多渠道筹集资金，满足项目建设需要，投资339万元的一体化污水处理项目已完成并投入使用；投资300万元的奋勇市场建设项目和投资600多万元的路灯安装项目7月份启动建设；加大对工业园扩能增效的投入，安排扶持企业涉农转移支付资金（农业产业发展类）900万元，用于支持企业加快发展和产业、产品优化升级，进一步推进我区招商引资工作，增强产业集聚效应。

　　（四）加强债务风险管控。

　　奋勇区政府债务和隐性债务还款来源主要依靠本级公共预算收入、盘活土地资源和启动商住地开发建设。奋勇区债务风险主要表现在本级公共预算收入增收困难，加强债务风险管控主要做好以下几个方面工作：

　　一是通过大力招商引资，促进经济发展。随着工业园区的建设和招商引资的推进，一般公共预算收入逐渐好转，奋勇区壮大财政“蛋糕”，加强税收管理，增强偿债能力，将政府债务风险控制在财政可承受范围内。

　　二是加强非税收入的管理，盘活国有资产，启动商住地开发建设，增强发展后劲。未来3年，奋勇区土地收益预计4亿元左右。

　　三是健全规章制度，落实政府债务管理办法，将政府债券分类纳入财政预算管理，主动向人大及社会公开债务管理情况，确保债务管理有规矩；做好信息报送，加强动态监管，探索建立债务风险应急机制；加强业务知识学习，准确把握债务难点、热点，主动适应债务管理改革新变化、新要求，确保债务管理有序。

　　（五）深化改革创新，健全财政运行机制。

　　近年来，财政改革任务艰巨繁重，特别是在经济下行压力下，财政工作面临诸多挑战。奋勇区扎实推进各项改革工作，促进财政管理创新，依法理财能力和水平不断提高。一是深化预算编制执行监督管理改革。切实转变管理观念，高度重视项目库管理，建立健全管理机制，保障资金高效使用。进一步完善基本支出与项目支出标准体系，坚决推进预决算公开，加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围。二是深化政府采购制度改革。以《政府采购法实施条例》等相关政府采购法律法规为指导，以公开、公平、公正的原则进行政府采购活动，推行“阳光采购”，严格执行采购审批流程，使我区的政府采购工作各项规章制度逐步走向完善和规范。

　　四、上半年财政运行存在问题

　　2019年上半年，奋勇区财政运行基本平稳，但也存在一些问题:一是财政增收压力大。受经济下行和结构性减税政策的影响，再加上奋勇区入园企业处于税收减免期及抵扣期，大部分企业还没到达产状态，主体财源不足，致使奋勇区税收收入增长压力增大，财源后劲有待增强。

　　二是国有资产(资源)有偿使用收入(即非税收入，包括地租、房租等)的征收管理有待进一步加强。

　　三是奋勇区重点项目建设支出需求增大，而区财政体量少，财政收支矛盾日益突出，造成政府债务风险加大。

　　四是尽管预算管理水平明显提升，但部门预算编制不细、预算约束力不强、财政资金使用效益不高等问题依然存在，加快建立现代财政制度，推进财政体制改革的任务仍然较重。

　　五、2019年下半年工作措施

　　2019年下半年，财政工作任务艰巨而繁重，但奋勇区迎来发展的良机，奋勇区将坚定信心，与时俱进，努力完成各项财政工作任务。

　　（一）继续加大力度组织财政收入。

　　奋勇区财政部门将继续以组织财政收入为中心工作，加强收入分析、预判，进一步增强组织收入的计划性和前瞻性。完善财政增收措施，强化税收源头管控，确保税款及时足额入库。强化非税收入征缴管理，盘活土地、国有资产等资源和启动商住地开发建设。同时，争取上级加大对我区资金扶持力度，不断增强我区发展后劲。

　　（二）着力优化财政支出结构。

　　既要开源又要节流，管好用好财政资金，确保财政资金用在刀刃上，以发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。一方面，进一步落实厉行节约的有关要求，严格控制一般性支出，建立和形成厉行节约、反对浪费长效机制，严控“三公经费”支出；另一方面，着力调整优化财政支出结构，加大政府预算统筹力度，盘活财政存量资金，切实保障好重点支出及民生需求，进一步改善园区面貌，增强产业集聚效应，促进奋勇区经济平稳健康增长与社会和谐稳定。

　　（三）拓展融资渠道，加快推进重点项目建设。

　　奋勇区通过加强园区建设和大力招商引资，经过六年多的建设和发展，经济得到了很好的发展，但现有的园区基础设施已经不能满足发展的需要，需要通过融资和PPP模式对高新区的重点项目进行投资建设，包括军民结合产业园基础设施建设一期项目、广东奋勇东盟产业园路网扩展项目、再生水厂（污水处理厂）建设项目、奋勇市场建设项目等。

　　2019年奋勇区将在市委、市政府的正确领导下，自觉接受市人大的监督和指导，真抓实干，开拓创新，努力完成全年财政预算的各项任务，为推动我市加快建设省域副中心城市、打造现代化沿海经济带重要发展极而努力奋斗。

　　南三岛滨海旅游示范区

　　2019年上半年财政预算执行情况

　　南三岛滨海旅游示范区（以下简称南三区）2019年上半年财政预算执行情况如下：

　　一、2019年上半年预算执行情况

　　（一）一般公共预算收支情况。

　　2019年上半年，南三区一般公共预算收入393万元，同比增长21.67%，完成年初预算1181万元的33.28%，其中：税收收入262万元，占一般公共预算收入的66.67%，同比增长235.90%，完成年初预算890万元的29.44%；非税收入131万元，占一般公共预算收入的33.33%，同比下降46.53%，完成年初预算291万元的45.02%。

　　2019年上半年，南三区一般公共预算支出13005万元，完成年初预算23150万元的56.18%，同比增长15%。八项支出累计完成11810万元，同比增长21.41%，占一般公共预算支出90.81%。

　　（二）政府性基金收支情况。

　　2019年上半年，南三区政府性基金预算本级收入为零，政府性基金预算支出1297万元，同比增长134.12%，完成年初预算1372万元的94.54%，主要是：国有土地使用权出让收入安排的支出同比增长较快，用于新增土地债券支出1000万元。

　　二、2019年上半年财政主要工作

　　（一）优先保障民生重点投入。

　　2019年上半年，南三区一般公共预算支出13005万元，完成年初预算23150万元的56.18%，同比增长15%。支出主要集中在教育、社会保障和就业、文化旅游体育与传媒、卫生健康、节能环保、农林水、城乡社区事务、住房保障等八方面，共支出11159万元，占全区一般公共预算支出总额的85.81%，有力地保障和促进了各项民生事业的发展。

　　教育方面。上半年，教育支出3497万元，同比下降5.23%。其中：义务教育公用经费补助、寄宿生及贫困生生活补助、家庭困难儿童资助等455万元，在职教师工资2636元（含农村边远地区津贴）。

　　社会保障方面。上半年，社会保障和就业支出2105万元，同比增长25.22%。其中：离退休人员工资838万元；五保、低保与优抚等民生保障资金1198万元，城乡居民养老保险区级配套资金69万元。

　　卫生健康方面。上半年，卫生健康支出4186万元，同比增长23.85%。其中：城乡居民基本医疗保险补助资金3193万元，困难群众和优抚对象等医疗救助273万元，行政事业单位医疗195万元，基层医疗卫生机构支出263万元。

　　农林水方面。上半年，农林水支出686万元，同比下降42.93%。其中：高标准农田支出129万元，农村综合改革等建设支出158万元，扶贫支出227万元。

　　（二）加强债务风险管控。

　　测算把控债务风险点，在债务限额内举借政府债券，将地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，加强动态监管，每月按时报送债务变动数据，督促单位在监控平台按时按质完成隐性债务报送。同时，加强业务学习，适应债务管理改革中提出的新变化及要求，确保债务管理有序。

　　（三）推进预算编制执行监督管理改革。

　　一是坚持推进预决算公开工作，细化预决算公开内容，规范预决算公开方式，提高预算透明度。二是按实际情况编制预算，提高预算准确性。加强全口径政府预算统筹，集中财力办大事；推进预算编制标准化建设，规范预算支出定额标准。三是逐步将财政部门管理重心从全流程预算管控转变为聚焦预算编制和监管，不直接参与主管部门具体项目审批等事务。

　　从上半年的财政预算执行情况看，南三区财政运行情况总体良好，但也存在矛盾和问题。

　　一是财政增收后劲严重不足。受减税降费等税制改革因素影响，加上南三区税源单一且稀缺，组织财政收入入库难上加难。

　　二是财政收支矛盾突出明显。上半年财政收入总额达不到序时进度，整体收入质量有所下降，财政支出压力持续增大，表现为：刚性支出压力大，人员工资福利、机关事业单位运作经费等刚性支出需求大，而上级给予的固定数额补助资金远远不足以满足开支；民生配套负担重，除五保、低保、医疗救助、养老、孤儿等项目外，还有部分惠民项目随政策不断新增，捉襟见肘的财力连保障工资正常发放都吃力，民生配套所需资金筹集更是难上加难；基础设施建设项目任务重，建设资金来源主要依靠上级财政，而南三区仍需不断地改善硬件设施及提升服务功能，本级财力紧缺，无法投入项目建设资金。

　　三、下半年重点工作

　　（一）加大组织收入力度。

　　一是加强与税务部门的沟通，挖掘增收潜力,坚持把依法治税、增加税收作为壮大财政实力、提高收入质量的关键环节，时刻紧抓组织收入工作。二是加强非税收入管理。强化收支两条线管理，规范收缴程序。

　　（二）做好厉行节约工作。

　　保障工资和基本运转，牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性支出；倾斜民生投入，保障教育、科技、文化、卫生、社会保障及农业发展；筹集资金，集中财力保重点、办大事，落实重点工作资金，保障重点领域投入；切实加快支出进度，加强支出监管，将财力用于满足社会公共需要和民生保障事业，促进社会事业健康发展。

　　（三）提高财政管理水平。

　　一是加强预决算信息公开，把预决算信息公开作为政府预算信息公开的重要组成部分，推进南三区及部门预决算信息公开及“三公”经费公开工作。二是强化政府性债务管理，严格控制地方政府及所属部门不得以任何方式举借债务，防范债务风险。三是深化预算管理改革，始终坚持“量入为出”和“三保”的原则，进一步优化财政支出结构，保障各项重点支出。坚持全口径预算、科学化精细化原则，使预算收支内容更完整及具体。四是加大对上级争取资金的力度。积极与上级财政部门联系沟通，取得上级理解和支持，最大限度争取财力性转移支付补助资金及项目专款资金支持，确保财力增长。

附件：2019年上半年预算执行情况附表