一、部门基本情况

　　（一）部门机构设置、职能

　　湛江市财政局设21个职能科室，部门预算单位包括直属分局、国库支付办公室、财政信息中心、市直行政事业单位资产管理中心、工程预结算审核中心、预算外中心。

　　湛江市财政局主要职能是：

　　贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的法规、制度和方针政策；组织拟订财政、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施；参与有关税收法规和制度的拟订。编制年度市级预决算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况，市人大常委会报告决算。拟订和执行需要全市统一规定的开支标准、政府采购政策、制度；负责建立和实施国库集中支付制度。制定财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入，监缴国有资产收益。会同有关部门组织实施国有企业和行政事业单位的清产核资、国有产权界定和登记、转让、授权经营等工作；组织编制国有资产经营预算；负责国有企业和行政事业单位资产(财务会计报表)的统计、分析和评价。承办市人民政府和省财政厅交办的其他事项。

　　（二）人员构成情况

　　局本部（含直属分局、国库支付办公室、财政信息中心、市直行政事业单位资产管理中心、工程预结算审核中心、预算外中心）总编制数200名。其中：行政编制118名、工勤人员编制19名、机关事业编制63名。现有财政供养在职人员173人(其中离岗退养人员7人)，离退休人员67人（其中离休人员1人）。

　　（三）决算年度的主要工作任务

　　2015年，在经济调整转型、增速放缓的大环境下，市财政局以十八届四中、五中全会精神为指导，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，深入贯彻中央、省的财政会议精神，围绕“积极生财、努力聚财、科学理财”的宗旨，加强收入征管，确保收入持续增长；优化支出结构，保障民生稳步改善；推进改革创新，逐步提升管理绩效；积极履行财政工作的职责和职能，为全市经济社会又好又快发展作出了应有的贡献。

　　2015年，市财政攻坚克难，苦干实干，各项工作主要呈现出“三个全力以赴”、“三个加大力度”、“三个明显提升”的特点：一是“三个全力以赴”，即全力以赴落实市委市政府部署、全力以赴争取上级资金支持，全力以赴拓宽融资渠道。二是“三个加大力度”，即加大力度支持经济转型、加大力度改善民生、加大力度推动财政改革。三是“三个明显提升”，即监管效益明显提升，管理水平明显提升，财政形象明显提升。

　　二、预算执行情况分析

　　（一）收支决算说明

　　2015年收入决算7,642.21万元，其中：财政拨款收入7,618.49万元，其他收入23.72万元。比上年收入决算4,402.25万元增加3,239.96万元，增长73.60%。

　　2015年支出决算6,750.93万元，其中：财政拨款支出6,750.93万元。比上年支出决算4379.20万元增加2371.73万元，增长54.16%；2015年年初支出预算3,794.68万元，本年支出决算比年初支出预算增加2,956.25万元，增加率77.90%。

　　收支决算比上一年增加的主要原因是受2015年新政策工资调增、工程审核中心委托业务费增加、受台风损坏办公楼维修等方面影响。

　　2015年财政拨款支出按用途划分，基本支出2,541.09万元，占37.64%，其中：工资福利支出1,675.83万元，对个人和家庭的补助591.33万元，商品和服务支出273.93万元；项目支出决算4,209.84万元，占62.36%，主要支出项目有工程审核中心聘用审核人员工资支出、办公楼维修、金财工程支出、办公设备购置、委托中介机构审计业务费等。

　　（二）“三公经费”支出说明

　　2015年“三公经费”财政拨款支出共122.52万元，比上年“三公经费”支出204.20万元减少81.68万元，下降40%，比年初预算数145万元，减少22.48万元，下降15.50%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出2.16万元。国公出国（境）1次，人数1人。比上年增加2.16万元，增加的原因主要是2015年发生因公临时出境支出。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出104.43万元，主要包括：（1）公务用车购置费0元；（2）公务车保有量24辆，全年运行维护费支出104.43万元，平均每辆4.35万元。全年公车运行支出同比减少9.05万元。

　　3.公务接待费支出15.94万元，国内公务接待45次，人数340人，全年公务接待费支出同比减少0.02万元。减少的原因主要是严控公务接待开支，促使公务接待费用下降。

　　我局认真贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约反对浪费，加强党的作风建设，降低行政运行成本、提高政府公信力，努力建立节约型财政。

　　（三）机关运行经费支出说明

　　2015年本部门机关运行经费支出273.93万元，比2014年44.11万元增加229.82万元。

　　（四）政府采购支出说明

　　2015年本部门政府采购支出总额233万元，其中：政府采购货物支出113万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出120万元。

　　（五）国有资产占用情况说明

　　截至2015年12月31日，本部门共有车辆24辆，其中，一般公务用车16辆、其他用车8辆，其他用车主要是中巴车辆。

　　专业名词解释

　　“三公”经费支出口径主要包含因公出国（境）费、公务用车购置和运行费、国内公务接待费，其中“公务用车购置和运行费”细化到“公务用车购置费”和“公务用车运行费”。

　　机关运行经费支出口径与部门决算一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致。

附件1：2015年度财政拨款收入支出决算总表

附件2：2015年度收入决算表

附件3：2015年度收入支出决算总表

附件4：2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附件5：2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附件6：2015年度一般公共预算财政拨款支出决算表

附件7：2015年度支出决算表

附件8：2015年度湛江市财政局“三公”经费支出情况统计表（含“三公”经费细化情况说明）