2015年湛江市财政局

部门决算

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第一部分  湛江市财政局概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分  湛江市财政局2015年部门决算情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  湛江市财政局2015年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(空表)

第一部分  湛江市财政局概况

（一）部门主要职责

1. 贯彻执行国家和省有关财政、税收的法律、法规、规章和方针对策；组织拟订财政、行政事业单位资产管理、资产评估、财务会计等方面的地方规范性文件，并监督实施。

2. 拟定财政发展战略、中长期财政规划，参与制订各项宏观经济政策；执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力和推进基本公共服务均等化及主体功能区规划的建议。

3. 编制年度市级预算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；制定全市财政和预算收入计划；负责各项财政收支的管理。

4. 指导、监督农村财务管理工作；负责耕地占用税、契税的征收和管理；负责农业综合开发管理工作；参与拟订国家与企业分配政策和产业政策；承担工交、商贸等企业财务制度制定和管理工作。

5. 负责市级非税收入专户及各项政府性基金管理；拟订彩票管理制度，监管彩票市场，按规定管理彩票资金；管理政府债务、政府贷款业务、财政票据、财政预算内行行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；参与监管住房保障和住房公积金。

6. 拟订和执行需要全市统一规定的行政事业单位开支标准；负责建立和实施国库集中收付制度；负责市级财政资金调度和财政总预算会计工作；管理市级财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务制度、涉外企业财务制度和农村财务制度。

7. 拟订行政事业单位资产的产权管理制度；负责行政事业单位资产的监管；制定财政支出绩效评价指标体系及评价标准；织实施财政支出绩效评价、公共资源统计分析及评价；组织开展企业、行政事业单位等会计决算报表汇总和分析。

8. 参与财政性资金项目安排总量研究；组织调度财政性基本建设资金；参与财政性资金投资项目的工程概算审核；承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作；会同有关部门制订对本市级财政性资金基本基本建设重点项目委派财务总监的管理规章、制度和办法；负责制定代建项目财务管理制度，参与工程造价管理；制定政府采购政策、制度并监督管理。

9. 贯彻执行会计法规和制度；依法指导和监管注册会计师和会计师事务所的业务；依法监管外国及港澳台地区会计师事务所在湛江境内的有关业务；管理和指导社会审计工作。

10. 监督财税方针、政策、法规和财会制度的执行情况；检查、处理、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

11. 管理资产评估行业，指导和监督评估机构和注册评估师的业务，办理监管范围内涉及国有产权权益的资产评估项目立项确认。

12. 根据市政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》和《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律、法规以及市政府有关规定履行出资人职责。

13. 指导推进国有企业改革和重组；对所监管企业国有资产的保值增值进行监督，加强国有资产的管理工作；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构；推动市属国有经济结构和布局战略性调整。

14. 按照市委的规定，依照法定程序对所监管的企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

15. 向所监管企业派出监事会和财务总监；负责监事会和财务总监的日常管理工作。

16. 通过统计、稽查对所监管国有资产的保值增值情况进行监督，负责所监管企业工资分配管理工作，制订所监管企业负责人收入分配政策并组织实施；建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准；负责监缴所监管企业国有资本收益，并对资本收益的使用进行管理；维护国有资产出资人的权益。

17. 按照出资人职责，负责监促检查所监管企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。

18. 起草企业国有资产管理的地方规范性文件；依法对县（市、区）国有资产管理进行指导和监督。

19. 承办市人民政府和省财政厅、省国资委交办的其他事项。

（二）机构设置

按照部门决算编报要求，纳入我部门湛江市财政局2015年部门决算编报范围的单位共9个，具体包括：局机关、 2个直属行政机构（直属分局、国库支付办），4个参公管理机构（契税中心、农财办、工程审核中心、预算外中心）和2个公益一类事业单位（资产管理中心、信息中心）。

第二部分   湛江市财政局2015年部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

湛江市财政局2015年度总收入7871.25万元，其中本年收入7642.21万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入7618.49万元，比上年决算数3891.89万元增加3726.6万元，增长95.75%。主要原因：一是受2015年新政策工资调增；二是工程审核中心委托业务费增加；三是受台风损坏办公楼维修等方面影响。

2．其他收入23.72万元，比上年决算数510.35万元减少486.63万元，降低95.35%。主要原因：2014年收到1笔本级横向财政拨款调拨资金500万元。2015年主要包括省厅票据中心5万元，市妇联1万元、市卫生局0.7万元和利息收入等。

（二）年度支出总体情况

湛江市财政局2015年度总支出7871.25万元，其中本年支出6750.93 万元。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）支出5984.32万元，主要用于金财工程信息建设经费、财政专项资金检查经费、全市绩效评价工作经费、工程预结算审核专项经费等。比上年决算数3722.97万元增加2261.35万元，增长60.74%，主要原因是工程审核中心委托业务费增加；受台风损坏办公楼维修等方面影响。

2.社会保障和就业支出415.33万元，主要支出项目有离退休人员离退休费支出，比上年决算数361.36万元增加53.97万元，增长14.94%，主要原因是受2015年新政策工资调增。

3. 医疗卫生与计划生育支出52.06万元，主要支出项目有行政单位医疗、事业单位医疗、公务员补充医疗，比上年决算数73.97万元减少21.91万元，降低29.62%，主要原因是2014年比2015年多了项其他医疗保障支出，用于离退休人员医疗费和奖励金。

4. 城乡社区支出0万元，比上年决算数减少14.1万元，减少100%，主要原因是2014年比2015年多了项农业土地开发资金项目支出。

5.农林水支出3.22万元，主要支出项目有支农政策培训专项资金，比上年决算数增加3.22万元，增长100%，主要原因是2015年中央补助支农政策培训专项资金

6.金融支出20万元，主要支出项目是金融部门其他监管，比上年决算数54.78万元减少34.78万元，降低63.49%，主要原因是2015年20万元为上年结转收入，2014年54.78万元为收到汉唐证券公司债券纠纷案追回资金。

7.国土海洋气象等支出49.58万元，主要支出项目是海域使用金，比上年决算数6.43万元增加43.15万元，主要原因2015年根据年度工作实际需求安排国土海洋气象方面资金支出。

8.住房保障支出186.43万元，主要支出项目有购房补贴，比上年决算数165.59万元增加20.84万元，增加12.59%，主要原因是符合办理购房补贴条件的人数增加。

9.其他支出40万元，主要支出项目有维修（护）费，比上年决算数增加40万元，增长100%，主要原因是受台风损坏办公楼维修等方面影响。

二、2015年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2015年度财政拨款收入说明

湛江市财政局2015年度财政拨款收入合计7618.49万元。其中：一般公共预算财政拨款收入7618.49万元，比年初预算数3794.68万元增加3823.81万元，增长100.77%，主要原因是部分专项资金为年初预算不下达指标，因此不体现在年初预算数中；政府性基金预算财政拨款收入0万元，比年初预算数增加0万元，增长0 %，主要原因是本年度不安排政府性基金预算财政拨款。

（二）2015年度财政拨款支出说明

湛江市财政局2015年度财政拨款支出合计6750.93万元。其中：一般公共预算财政拨款支出6750.93 万元，比年初预算数3794.68万元增加2956.25万元，增长77.91%，主要原因是部分专项资金为年初预算不下达指标，因此不体现在年初预算数中，但含在本年度支出数中，导致决算数比预算数大；政府性基金预算财政拨款支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度不安排政府性基金预算财政拨款。

分功能科目看，一般公共服务（类）财政事务（款）5973.94万元，主要用于行政日常经费、财政专项资金检查经费、金财工程专项经费、全市绩效工作经费、专家采购评审费等；一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）10.38万元，主要用于农业科委托中介检查涉农资金专项经费。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）415.33万元，主要用于离退休人员离退休费支出。医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）52.04万元，主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助。医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）0.02万元，主要用于退休人员独生子女奖励金。农林水支出（类）农业（款）3.22万元，主要用于2015年中央补助支农政策培训专项资金。金融支出（类）金融部门监管支出（款）20万元，主要用于金融部门其他监管方面支出。国土海洋气象等支出（类）海洋管理事务（款）49.58万元，主要用于海域使用金方面支出。住房保障支出（类）住房改革支出（款）186.43万元，主要用于符合条件办理购房补贴的支出。其他支出（类）其他支出（款）40万元，主要用于维修方面支出。

三、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

湛江市财政局2015年度“三公”经费财政拨款支出决算为122.52万元，完成预算145万元的84.5 %。其中：因公出国（境）费支出决算为2.16万元，超预算完成（年初预算0 万元）；公务用车购置支出决算0万元，2015年度未发生公务用车购置支出（年初预算20万元）；公务用车运行维护费支出决算为104.43万元，完成预算110万元的94.94%；公务接待费支出决算为15.94 万元，完成预算15 万元的106.27 %。2015年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。因公出国（境）费支出决算大于预算原因：根据年中工作需要，经报批准，临时增加出国任务。公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是严格执行中央八项规定，要厉行勤俭节约。公务接待费支出与预算数几乎持平，主要原因是严格执行中央八项规定，严控公务接待开支，厉行节约。

与上年相比，2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年204.19万元减少81.67万元，下降40 %。其中：因公出国（境）费支出决算增加2.16万元，增长100%；公务用车购置决算减少74.75万元，下降100%；公务用车运行维护费支出决算减少9.05万元，下降7.97%；公务接待费支出决算减少0.02万元，下降0.13%。因公出国（境）费支出增加的主要原因是2015年因工作需要发生因公临时出境支出；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是严格执行中央八项规定，要厉行勤俭节约，严控公务用车出行审批。公务接待费支出减少的主要原因是严格执行中央八项规定，严控公务接待开支，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2015年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费2.16万元，占1.76 %；公务用车购置支出0元，占0%,及公务用车运行维护费支出104.43万元，占85.24 %；公务接待费支出15.94万元，占13%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出2.16万元。全年使用财政拨款安排局机关及下属8个单位出国团组1个、累计1人次。开支内容包括：为学习台湾工会依法维权、帮扶困难职工、劳动保护、企业集体协商等方面的先进经验，应市总工会邀请赴台湾交流费用2.16万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出104.43万元，其中：公务用车购置支出为0 万元，2016年公务用车购置数0辆。公务用车运行及维护支出104.43万元，2015年局机关及下属8个单位公务用车保有量为24 辆，主要用于主要用于财政专项资金检查，下乡扶贫调研等公务活动。

3.公务接待费支出15.94万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2015年，局机关及下属8个单位发生国内接待358人次，接待人数共48批次。主要包括上级单位检查和相关单位交流工作者。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2015年本部门机关运行经费支出273.93万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比上年233.62万元增加40.31万元，增长17.25%。主要原因是：2015年1月下属的事业单位增加6名人员。人员增加导致公用经费随之增加。

（二）政府采购支出情况说明

2015年本部门政府采购支出总额233万元，其中：政府采购货物支出113万元，政府采购服务支出120万元。授予中小企业合同金额96.02万元，占政府采购支出总额的41.21%，其中：授予小微企业合同金额40.92万元，占政府采购支出总额的17.56%。

（三）国有资产占用情况

截至2015年12月31日，本部门共有车辆24辆，其中，一般公务用车16辆（正常公务活动出行）,其他用车8辆，其他用车主要是中巴车辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

    1．绩效管理工作总体情况

我部门未组织对2015年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

2．部门决算中项目绩效自评结果

我部门未组织对2015年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

3．重点项目绩效评价报告

2015年度财政部门未组织开展对我部门重点项目绩效评价。

4．其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告

2015年度我部门未涉及其他以部门为主体开展的项目绩效评价。

第三部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  湛江市财政局2015年部门决算表

2015部门决算公开（表格部分）.xls