各省属企业：

最近，根据监事会2008年度监督检查报告，发现各省属企业不同程度存在法律风险业务，监事会已出具了书面提醒函。为及时、有效防范和控制企业法律风险,保障国有资产安全，促进企业稳健发展，现就进一步加强企业法律风险防控和排查工作若干问题通知如下：

一、充分认识法律风险防控和排查工作的重要意义

目前，国际金融危机的影响还未完全过去，我国经济回升的基础还不牢固，后危机时代可能出现各种问题和风险，国内经济运行面临着新的挑战。因此，必须从适应国际国内市场环境变化的需要，从加强国有资产监管、保障国有资产安全的、促进企业改革发展的战略高度，充分认识加强法律风险防控和排查工作的重要性，不断强化风险意识，依法规范经营行为，积极维护合法权益，加快法律风险防控机制建设，确保企业国有资产保值增值。

二、加强法律风险防控和排查的基本原则和重点领域

（一）法律风险防控和排查的基本原则

一是合法合规原则。法律风险多数是由于违法、违规、违约引发的，防控法律风险首先要避免不当措施引发新的风险。二是预防为主原则。潜在的法律风险可能导致严重后果和无法挽回的损失，必须从源头上进行防控，以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅。三是全面覆盖原则。法律风险防控应当贯穿企业经营管理的全过程，触及各个环节及所有部门和岗位，由决策层、企业法律顾问、全体员工共同参与，不留死角。四是动态调整原则。法律风险应当定期评估，并根据内外部环境的变化，及时调整工作方案，实现动态管理。五是综合治理原则。不同风险之间存在重叠与转化，法律风险与其他风险关联最密切，防控法律风险必须加强部门之间的合作，形成合力，多管齐下，标本兼治。

（二）加强法律风险防控和排查的重要环节和重点领域

1、经营决策中的法律风险防控。要把风险防控引入决策机制，做到决策先问法，违法不决策,杜绝因违法决策导致的法律纠纷案件。企业重大经营决策涉及法律问题的，事前应当由法律事务机构组织法律论证并出具法律意见书，以保证决策的合法合规。

2、经营活动中的法律风险防控。要保障企业法律事务机构提前介入和全过程参与企业改制重组、重大投融资、产权变动、对外担保、知识产权管理与保护等重大经济活动，保证重大经济活动的合法有效。当前尤其需要高度关注在投资过程中可能出现的重复建设、产能过剩等问题，对投资项目相关方履约能力进行持续跟踪，做好企业投资法律风险分析，制定风险防控预案，确保投资回报和资产安全。

3、合同管理中的法律风险防控。合同是企业经营活动中最基本的法律文件，加强合同管理是防范企业法律风险的基础性工作。要建立健全合同审核审查制度，形成分级管理、分工负责、归口把关的合同管理体系。法律事务机构要积极推行合同分类示范文本，尤其对风险点条款要重点把关，对重要合同做到先期介入、全过程参与，充分发挥好把关和服务功能。

4、法律纠纷案件的风险防控。要抓紧妥善处理历史遗留的重大纠纷案件，熟练运用法律手段应对诉讼、仲裁，防止违法违规引发新的重大法律纠纷案件。要建立健全法律纠纷管理、外聘律师管理、重大案件会诊、过错追究等制度，定期统计分析，及时总结经验教训。

三、完善法律风险防控工作的保障措施

（一）加强法制宣传教育。要深入开展普法教育工作，培育“外讲诚信、依法经营，内讲制度、依法管理”的企业合规文化，营造全员参与的氛围。要加强对各级经营管理人员，特别是企业负责人的法律培训，将风险知识和有关案例纳入培训内容，提高企业负责人和经营管理人员的守法意识、风险意识，不断增强运用法律手段解决实际问题、驾驭风险的能力。

（二）建立健全规章制度。要认真分析总结企业发展中面临的新情况、新问题，通过建章立制规范企业决策和经营管理行为，促进企业管理制度的规范化和程序化，切实保障企业规章制度得到全面贯彻执行。

（三）加强法务机构和队伍建设。要根据企业经营范围、业务规模和组织结构，科学设置企业法律事务机构，建立健全工作制度，规范工作流程，配足、配齐、配强法律专业人员，发挥其审核把关、防范法律风险的作用；要鼓励员工参加企业法律顾问执业资格考试，加强企业法律顾问的培养、培训，努力造就一支既懂法律又懂经营管理的复合型人才队伍。

（四）实行严格的法律意见书制度。企业决定重大经济事项、订立重要合同、处理重大经济纠纷、解决重要法律问题，都应当由法律事务机构或律师出具法律意见书，作为决策时的重要参考依据。企业向省国资委申报规定的事项，原则上应当事前进行法律论证，围绕合法性、有效性、真实性、严密性进行调查分析，准确评估法律风险，按不同要求出具法律意见书，并由企业总法律顾问签字负责。

（五）定期清理排查风险点。对企业各业务单元、各业务流程及各项经营管理活动中的风险点、风险源要进行定期排查，集中清理，并建立风险信息库。对发现的法律风险问题要及时进行分析、确认，积极采取有效措施解决或防控，并形成预警报告逐级上报。

（六）切实加强组织领导。各企业要高度重视法律风险防控机制的建立，充分发挥总法律顾问、企业法律人员的把关作用。要把法律风险防控融入企业各项管理和业务流程之中，加强统一领导，密切部门之间的配合，共同做好法律风险防控工作。要将法律风险防控纳入全面风险管理的框架，在全面风险管理的一般原则和基本流程指导下，利用统一的平台和信息管理工具，深入开展法律风险防控工作。

近期，各企业要对所有涉及出资人重大权益的经营行为进行一次全面排查，尤其是出资人重大权益面临风险或有潜在危险的，要及时采取必要措施加以防范，对于未能及时排查而造成损失或因风险防控不力发生新的法律纠纷案件，我委将予以通报批评。