根据《关于开展2018年度市级部门预算单位整体支出自我绩效评价工作的通知》（湛财评[2019]22号）要求，我单位及时布置自评，成立自评工作小组，明确分工，落实责任，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，认真开展自评自查工作，经查阅、核实有关账务及项目等执行情况，填写自评表格，形成本评价报告。现将2018年度湛江市供销合作社联合社整体支出自我绩效评价报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位情况。湛江市供销合作社联合社成立于1952年，为市政府直属正处级事业单位，工作人员参照公务员管理，赋予行政管理职能。

（二）人员情况。

本部门共有行政编制：参照公务员管理事业编制22人（工勤编制 3人）。内设4个科室:办公室、合作指导科、财审科、组织人事科。2018年末在职20人，离退休人员63（其中：离休人员8人，财政供养退休人员17人，财政和社保供养退休人员38人）。

（三）工作职能。

主要职能是：一是贯彻中央、国务院、上级党委政府和上级社有关农村经济工作的方针政策，研究制订全市供销社的发展战略和发展规划;二是指导全市供销社的发展和改革；按照政府授权对重要农业生产资料和农副产品经营进行组织、协调、管理；维护供销合作社合法权益；协调同有关部门的关系;三是指导全市供销社的活动，引导农民发展商品经济，促进城乡物资交流，组织开展对外经济、贸易、技术交流，促进供销合作社经济发展;四是管理直属单位；五是承办市委、市政府和上级交办的其他事项。

二、自评工作情况

（一）评价小组情况。

2019年6月19日成立市供销社整体支出自我绩效评价工作小组，具体名单如下：

组长：蒋勇（党委委员、副主任）

组员：郑善星、林尚、郑剑、宋金连

整体支出自我绩效评价工作由财审科具体牵头负责。林尚同志负责部门整体管理情况自评，郑剑同志负责项目实施情况自评并兼任联络员，宋金连同志负责部门整体资金安排使用情况自评。

（二）自评工作情况。

1、接到通知后，市社党委高度重视,成立由党委委员、副主任蒋勇为组长的市供销社整体支出自我绩效评价工作小组，明确了工作职责。

2、从整体情况来看，我社严格按照市财政局年初批复的预算使用经费，部门支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”，2018年“三公”经费整体下降2.19%，所有项目都制定了详细方案，严格按方案组织实施，对照各实施项目的内容逐条逐项自评，及时发现问题，查找原因，纠正偏差，并加强了过程监督。尤其是在专项经费支出上，严格执行专款专用制度，无截留、无挪用等现象。

（三）自评材料报送时间及质量。

我社按照要求及时报送自评材料，整理相关资料，如实填写整体支出绩效自评数据表、收集、整理自评佐证材料，撰写整体支出绩效自评报告等。我社对所报送自评材料真实性、完整性、一致性、规范性负责。

我社2018年部门财政支出绩效自评综合得分为97分，评价结果为优。

（四）自评材料报送及公开一致情况。

按照《关于开展2018年度市级部门单位整体支出自我绩效评价工作的通知》（湛财评[2019] 22号）要求，我社及时按要求在本单位门户网站公开本绩效报告。报送的自评报告、数据表、评分表与公开的自评报告、数据表、评分表一致。

三、预算编制情况

（一）目标设置

1.绩效目标申报情况。2018年市供销社机关无此类项目情况。

2.整体支出绩效目标。

（1）绩效总目标。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记重要讲话精神，大力推进供销合作社综合改革，实施乡村振兴战略。结合湛江供销系统实际研究制定《湛江市供销社乡村振兴战略实施方案》，提出了2018－2020三年工作的具体措施。规划实施“12661工程”，经过精心组织实施，各项工作推进顺利。

（2）阶段性（当年）绩效目标。

始终牢记为农服务宗旨，为农服务网络体系进一步完善，扎实推进供销社综合改革和乡村振兴战略实施，高度重视农资供应工作，加强农资企业管理，积极关注市场动态，不断完善连锁配送体系，充分保障农业生产需要，继续发挥农资流通“主渠道”作用。新建或扩建农产品示范基地2个。全市系统新建或扩建10余个项目（含助农服务综合平台，新农村现代流通网络工程项目）。

（二）预算编制合理性。

预算编制是按照本部门职责、贯彻落实市委市政府的方针政策和工作要求，对湛江市供销合作社综合改革专项资金按照轻重缓急原则，结合实际，深入调研，安排项目预算。

（三）预算编制规范性。

预算编制严格执行市财政当年有关预算编制的原则，符合专项资金预算编制和项目库管理要求。

四、预算支出管理情况

（一）支出管理情况。

1.整体支出完成率。1、市财政局批复我单位2018年收入总预算1401.76万元，其中：一般公共预算安排拨款601.76万元，基金预算拨款800万元（包含下拨各县、市供销社及市社直属项目单位专项资金760万元，本级部门工作经费40万元）。我社2018年部门决算财政拨款收入1167.48万元，全年总收入1167.48万元。   

2、 2018年度我社按支出经济分类基本支出: 工资和福利支出387.62万元、商品和服务支出44.16万元、对个人和家庭补助支出286.70元、其他资本性支出3万元;项目支出446万元（406  万元为财政直接拨付给市直属企业专项资金，包括7个综合改革项目专项资金及金沙湾片区垃圾分类工作经费，40万元是市供销社本级工作经费）。

3、实际支出数与年度实际收入数比率是100%，全年收支平衡，上年没有结余结转数。

2.财务合规性。我社执行行政单位会计制度准则，按照一般公共预算财政拨款、“财政拨款支出”、 “其他资金支出”、“基本支出”和“项目支出”等分类进行明细核算，为规范我社财务行为，加强财务管理，建立和健全财务管理制度，严肃财经纪律，保证各项工作任务的顺利完成，2018年根据市财政局《关于印发市直党政机关和事业单位差旅费管理办法的通知》（湛财行【2017】44号）文件执行， 4月份印发《湛江市供销合作社联合社财务管理办法》湛供字〔2018〕9号文，对原有财务管理办法的差旅费进行了修改，对财务管理办法整体上作修改,修改后的管理办法明确了职责权限，能有效防止舞弊；修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准，控制了经费开支，杜绝了浪费现象的发生。经自查，未发现会计核算凭证依据不合规、虚列支出的情况；会议费、培训费、差旅费、“三公经费”等支出严格按照《湛江市供销合作社联合社财务管理制度》执行，不存在截留、挤占、挪用项目资金的情况；不存在超标准开支等情况。

（二）信息公开。

1.自评信息公开。

根据《关于开展2018年度市级部门单位整体支出自我绩效评价工作的通知》（湛财评[2019] 22号）文件执行，我社已在2018年6月25日前按要求在本单位门户网站公开自评资料。

2.预决算信息公开。

按照政府信息公开有关规定已经在单位门户网站公开相关预决算信息、公开时间、公开内容，公开文件标题和文号按公开时间汇总如下：

市供销社2018年度预决算公开信息表

我社公开的预决算信息中基础信息和会计信息资料真实完整、准确、及时。

3.绩效目标公开。

市供销社2018年度绩效目标公开信息表

我社公开的绩效目标信息中基础信息和会计信息资料真实完整、准确、及时。

五、预算管理情况

（一）项目管理。

1.项目实施程序。

项目支出406万元是财政直接拨付给市直属企业专项资金，包括7个综合改革项目专项资金、金沙湾片区垃圾分类工作经费，市供销社本级工作经费40万元（其中：专项工作经费30万元用于统筹深化供销社改革，“三农”下乡服务工作、专项业务，创建电商平台，农产品现代流通综合试验区等工作；项目工作经费10万元用于专项资金项目调研、审核、专家评审、项目管理、验收、监督检查、专项资金申报管理培训等）。经费的开支严格执行审批制度，所有支出除零星现金外，一律公务卡或转账支付，各项开支报销严格按市财政局有关规定执行。

2.项目监管

2018年以来，我社严格照有关专项资金管理办法，通过明晰职责、全程监督，狠抓监督管理，使项目资金的使用效益得到了一定的成效。

（二）资产管理。

1.资产管理安全性。我社资产管理部门设在办公室，对新购入的资产及时登记造册，定期盘点，做到账账一致，专人管理，按时对资产进行盘点清查，按要求处置盘亏报废、对公务用车改革收入及时上缴国库并做账务处理。

2.固定资产利用率。

2018年12月31日固定资产利用情况表

单位：元

（三）经费管理。

1.“三公经费”控制率。

市供销社2018年“三公”经费支出情况为：

认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费，按“只减不增”的原则，全年实际支出较预算降低7.57%；公务接待费与上年持平，公车运行维护费与上年相比下降3.23%，我社没有发生因公出国费用和公务车购置费。

2.“公用经费”控制率。2018年“公用经费”预算安排44.37万元，实际支出47.15万元，比年初预算增长6.26%，公用经费控制超支的主要原因：2018年在职人员增人增资及住房公积金等津贴有所调整，年决算数较预算数增加。

（四）在职人员控制率。截至2018年，我社机构定编人数是22人，当年年末在职人数20人，在职人员控制率90.91% 。

六、整体绩效

2018年我社以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记重要讲话精神，围绕市委市政府中心工作，规范内部管理，深化综合改革，实施乡村振兴战略，坚持供销社服务“三农”的宗旨，为农服务网络体系不断完善，积极推进综合改革和创新发展。年内先后制定《党委班子会议规定》《主任办公会议规定》，明确“三重一大”事项清单，促进班子决策规范化。全年召开党委班子会议17次，研究问题54个，审议通过制度、方案14个；召开主任办公会39次，通报情况、部署工作120项。党委更加有力地领导和推进了全市供销社系统党的建设、综合改革和业务开展。全市供销合作事业改革发展呈现出良好局面，供销社二次创业呈现良好势头。取得的主要成效是：通过组织实施乡村振兴战略，新建扩建了湛青红橙基地等农产品示范基地，湛青水果专业合作社种植基地面积从500亩拓展到800亩，创立了“廉之红”等农产品品牌，目前正向休闲旅游３Ａ景区和一二三产业整合发展示范区规划建设，成为创建种植基地的样板；恢复和创办了一批助农综合服务平台，为农民提供生产生活系列综合性服务，有效解决了工业品下乡最后一公里和农产品市场化最初一公里问题，受到了广大农村群众的拥护和赞扬；全市系统为农民提供测土配方施肥面积6000亩；全力推进省“百千工程”，规划实施“12661工程”，经过精心组织实施，各项工作推进顺利，并取得初步成效。

七、存在问题

（一）财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。

（二）市社直属有关公司、基层社专项资金使用单位资金支出进度较慢。

（三）供销社基础薄弱。基层供销社服务功能不强，负债严重，遗留问题较多，与农民联系不够紧密，与真正成为服务农民生产生活的生力军和综合平台仍存在差距。

八、今后改进措施

加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。适时推动项目库建设，提前谋划项目，加强项目督办力度，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

          附件1：部门整体支出绩效自评数据表

          附件2：部门整体支出绩效评价评分表